老師，賬上A企業(yè)應付賬款里還顯示欠對方的款，實際是對方退款284萬后，之前開過的發(fā)票的金額，這個怎么處理，會不會B企業(yè)把之前A的發(fā)票抵？

這個不能的 發(fā)票該開還是要開的

好的，老師，之前A企業(yè)的發(fā)票怎么處理

這個按照開的發(fā)票來做分錄就行 發(fā)票裝在憑證后面

老師，我的意思是買的之前的A企業(yè)的設備，付款了，A企業(yè)也給開票了，后來A企業(yè)給我們退款了，但是他之前開過來的發(fā)票已經入賬了，現(xiàn)在顯示的是應付賬款貸方A企業(yè)，這個怎么處理。不是出租方B企業(yè)來票怎么處理

同學你好 這個沖減了這個應付就行 借應付 貸銀行存款

可是不需要我們再付給他錢，這是A企業(yè)以前開的票284萬，現(xiàn)在A企業(yè)又把284萬的錢給退回來了，但是之前的票已經入賬了，

同學你好 這個需要直接沖減之前的分錄

借：應付賬款，貸方呢？ 不可能是銀行存款，不付錢。

同學你好 你之前的分錄怎么做的

來票，借：庫存商品 應交稅費 貸：應付賬款， 借：應付賬款 貸：銀行存款。 退回284萬后，借：銀行存款 貸：應付賬款 所以應付賬款就貸方這個退款

同學你好 然后 借應付賬款 借庫存商品負數(shù) 貸進項轉出

老師，是固定資產，我寫錯了，那就 借：應付賬款 借：固定資產 負數(shù) 貸：進項稅轉出是嗎

對的 這樣就可以的

老師，那個發(fā)票還沒認證，當時做的是待認證抵扣，這樣也做進項轉出嗎

同學你好 不用 直接負數(shù)沖減待認證抵扣

好的，謝謝老師！