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如果我在匯算清繳前收到2021年支出的發(fā)票,在2021年按正確數(shù)做暫估入賬了,但是發(fā)票日期在2022年的,那我入賬入到2022年,沖銷2021年暫估,再做一筆正確的可以嘛?還是說在2021年按正確的數(shù)入賬,但稅金不入賬,等發(fā)票回來,就只入稅金,

2022-02-16 12:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-02-16 12:02

你好,按照第一種做法就可以。

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快賬用戶6111 追問 2022-02-16 12:16

那我匯算清繳的時(shí)候不用調(diào)增吧?

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齊紅老師 解答 2022-02-16 12:16

你好,有發(fā)票的,不需要的。

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你好,按照第一種做法就可以。
2022-02-16
你好;? 你之前暫估是怎么掛分錄的。 具體業(yè)務(wù)是什么。 是否涉及了損益科目處理??
2022-03-08
您好,暫估金額和發(fā)票金額一致,不涉及到損益。所以不需要在2022再排除這5萬的。
2021-02-27
你好!開了紅字發(fā)票,在開票當(dāng)月處理不通過以前年度損益調(diào)整科目,直接原銷售分錄紅字沖回
2022-05-10
你好;? ? 你跨年紅沖; 就得走以前年度損益調(diào)整的;因?yàn)槟惆l(fā)票日期是22.3月的; 在22年去紅沖哈? ??
2022-05-10
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