老師，疫情期間正常繳納了社保費，但是后來有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒有給直接退回來，而且沖抵個人費用了。正常個人部分是需要正常交的，現(xiàn)在不需要交了，因為社保賬戶里有單位部分多的錢。一直抵扣沒了單位部分多交的錢。因為個人正?？凵绫ＹM用，需要計提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款－個人部分－失業(yè)保險。但是現(xiàn)在錢不用交出去，這樣其他應(yīng)付款就不平，想問問分錄怎么做，是需要沖回管理費用么。畢竟不交的這次錢是社保賬戶里單位部分抵扣的。

老師你好，這個分錄怎么做，園林建筑施工單位，我們?yōu)閽炜糠?，甲方為客?1、比如，我們現(xiàn)在有一筆進度款，流程是，被掛靠方開票給甲方，然后甲方付錢給被掛靠方后 2、被掛靠方扣掉稅金，掛靠費后剩余有多少錢， 掛靠方在開成本票給被掛靠方拿剩余的錢 3、然后最后是成本票單位收到被掛靠方錢后，退錢給個人后， 4、個人在退回到公司來

社保掛靠退休，需要補交17000，然后這錢打單位賬戶扣款分錄應(yīng)該怎么做？

老師好，請問，我單位1月的時候幫員工辦理了退休，該員工2月退休，2月應(yīng)該交醫(yī)保的，但是醫(yī)保局的手續(xù)只交到了1月，就是，員工要交300個月的醫(yī)保才能退休，但是工作繳費只交了133個月，實際上應(yīng)該交134個月，但是最后一個月社保局沒扣錢了，然后員工一次性補足剩下的167個月的醫(yī)保費，然后因為單位部分最后一個月沒扣到，現(xiàn)在我們要把最后一個月沒有給員工交的單位部分社保費發(fā)給員工，應(yīng)該怎么做分錄，用什么原始憑證

已知單位提前發(fā)一個月工資 6月在5月發(fā)工資 A某6月工資不該發(fā)因為6月退休，所以采?。翰蛔屗嘶貋恚菑闹蠼o他下發(fā)的退休金扣回來，對應(yīng)的相關(guān)分錄怎么做？ 就是6月賬務(wù)計提分錄、繳交 社保分錄、 邏輯是比如： 計提工資100，退休本應(yīng)發(fā)500 ，那扣完就沒得發(fā)退休的，還欠500就再延期到下月扣，一直扣到夠就停，之后繼續(xù)下發(fā)給他退休 2、社保局到時候退回6月幫他繳納的社保給單位，單位再將個人部分再退還給個人，繳納6月社保分錄如何做？退回個人如何做