跨區(qū)域建筑工程服務(wù)，12月份已經(jīng)開(kāi)票了，但是1月申報(bào)期沒(méi)有時(shí)間去預(yù)繳，可以先申報(bào)本地增值稅在附表四上建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款先填入跨區(qū)域需預(yù)繳增值稅金額，等過(guò)后再去異地預(yù)繳增值稅可以嗎？

本月開(kāi)具30萬(wàn)，后又開(kāi)具20萬(wàn)發(fā)票 跨區(qū)域預(yù)繳增值稅 本月申報(bào)銷售額是30萬(wàn)但還未扣款 現(xiàn)在我應(yīng)該怎么做比較好

本月開(kāi)具30萬(wàn)，后又開(kāi)具20萬(wàn)發(fā)票 跨區(qū)域預(yù)繳增值稅 本月申報(bào)銷售額是30萬(wàn)但還未扣款 現(xiàn)在可以重新申報(bào)嗎

請(qǐng)問(wèn)老師，在本年10月份增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）中，未開(kāi)具發(fā)票列，銷售額填20萬(wàn)，銷項(xiàng)（應(yīng)納）稅額填2.6萬(wàn)。 11月份本表未開(kāi)具發(fā)票列銷售額填-20萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額填-2.6萬(wàn)。 請(qǐng)問(wèn)： （1）若是我11月份開(kāi)發(fā)票10萬(wàn)，稅1.3萬(wàn)，那么，11月份未開(kāi)具發(fā)票列是否銷售額應(yīng)填-10萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)？ （2）若是我11月份開(kāi)具發(fā)票收入10萬(wàn)，另外10萬(wàn)元收入第二年1月開(kāi)具呢，第二年1月的未開(kāi)票收入列也是銷售額-10萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)嗎？謝謝

2.A房地產(chǎn)企業(yè)(增值稅一般納稅人)自行開(kāi)發(fā)了B房地產(chǎn)項(xiàng)目,該項(xiàng)目施工許可證注明的開(kāi)工日期是2015年3月15日,2016年1月15日開(kāi)始預(yù)售房地產(chǎn),至2016年4月30日共取得預(yù)售款5250萬(wàn)元,已按照營(yíng)業(yè)稅規(guī)定申報(bào)繳納營(yíng)業(yè)稅。A房地產(chǎn)企業(yè)對(duì)上述預(yù)收款開(kāi)具收據(jù),未開(kāi)具營(yíng)業(yè)稅發(fā)票。該企業(yè)2016年5月又收到預(yù)售款5250萬(wàn)元。2016年6月共開(kāi)具了增值稅普通發(fā)票10500萬(wàn)元(含2016年4月30日前取得的未開(kāi)票預(yù)售款5250萬(wàn)元和2016年5月收到的5250萬(wàn)元),同時(shí)辦理房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。試計(jì)算該納稅人在7月申報(bào)期應(yīng)申報(bào)多少增值稅