小規(guī)模納稅人，業(yè)務(wù)已發(fā)生，收到對(duì)方已蓋章合同與結(jié)算單，未收到發(fā)票和未付款，只有付款后才會(huì)開(kāi)發(fā)票，確定發(fā)票金額與應(yīng)付款金額沒(méi)有出入，款項(xiàng)近期不會(huì)支付，請(qǐng)問(wèn)老師可以入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎

老師，若是費(fèi)用發(fā)生時(shí)未取得發(fā)票，但是已經(jīng)計(jì)提，并且于次年 5 月 31 日前來(lái) 票，允許在費(fèi)用發(fā)生的年度稅前扣除，匯算清繳時(shí)無(wú)需納稅調(diào)增。 （1）2020 年 12 月份計(jì)提 50 萬(wàn)元租賃費(fèi) 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元 貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬(wàn)元 （2）若是發(fā)票在 2021 年 5 月 31 日匯算清繳之前到達(dá)并付款，沖銷(xiāo)計(jì)提憑 證：借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元（負(fù)數(shù)）貸：其他應(yīng)付款-某物業(yè)公司 50 萬(wàn)元（負(fù)數(shù)） （3）根據(jù)取得的發(fā)票據(jù)實(shí)入賬 借：管理費(fèi)用-房租費(fèi) 50 萬(wàn)元 貸：銀行存款 50 萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)：這里沖銷(xiāo)的時(shí)間是在2021年5月31日前，同時(shí)收到發(fā)票入賬在2021年5月31日前，對(duì)2021年季度預(yù)繳及年度匯算清繳有什么影響呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，我是小規(guī)模納稅人，2021年12月31日，其他應(yīng)付款當(dāng)期貸方發(fā)生額是負(fù)數(shù)，可以嗎，會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)

以前公司是小規(guī)模納稅人，2022年的總收入是4454933，2023年1月變更為一般納稅人，所以我現(xiàn)在想把資產(chǎn)負(fù)債表的賬面余額調(diào)平。 資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)收款余額是：466053. 其他應(yīng)付款余額是1733505.46 未分配利潤(rùn)余額是2108249.59 應(yīng)該怎么做分錄才可以調(diào)平，并且沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn) 請(qǐng)曲老師解答

老師：煩請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司是小規(guī)模納稅人，由于不要發(fā)票，對(duì)方都是提供的私戶(hù)。我們從公賬上打款給對(duì)方私戶(hù)，頻率蠻高的?？梢灾Ц秵幔繒?huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？