老師您好，請問一下，我們是小規(guī)模納稅人，收到貨款開普通發(fā)票，分錄是不是： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 主營業(yè)務(wù)收入 最后這個應(yīng)交增值稅因為季度減免，填報表時列明
對的是的季度45萬季度末的那個月，把應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
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#提問#請問老師小規(guī)模季度報稅不超30萬不交增值稅，做分錄借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入（增值稅減免），那這是本月就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入呢？還是季度報稅時才3個月一起轉(zhuǎn)呢？
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老師您好，請問小規(guī)模納稅人季度收入不到45W，已經(jīng)開票，分錄是借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-銷項稅額。報稅的時候是免交增值稅吧？然后分錄應(yīng)該怎么寫呢？
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老師，您好。我們是非營利組織小規(guī)模納稅人，第四季度的應(yīng)交增值稅稅金，因為季度銷售額不超45萬，原先開普票時的分錄，借 應(yīng)收賬款 貸 提供服務(wù)收入 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅，這個應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅應(yīng)該轉(zhuǎn)到哪里？分錄怎么寫？
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老師您好，請問一下，我們是小規(guī)模納稅人，收到貨款開普通發(fā)票，分錄是不是： 借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 主營業(yè)務(wù)收入 最后這個應(yīng)交增值稅因為季度減免，填報表時列明
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老師，我們有個咨詢公司是小規(guī)模，然后開普票給對方，一個季度不超30萬，國家可以免收增值稅，我分錄是這樣寫對嗎？ 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入
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比如我是11月開的普票，在12月做結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入對嗎
對的是的是這么做。
老師您好，請教。比如我們小規(guī)模企業(yè)開普票，增值稅只有200元，只需要計提城建稅對么。是多少范圍內(nèi)不需要計提教育費附加和地方教育費附加
季度30萬，可以免地方教育和教育附加。
我一個季度只有2萬開票，那么我還是需要計提城建稅，季度末再和增值稅一起結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，對嗎
好不需要交附加稅的不用做。不需要交增值稅，你的城建稅附加稅都不需要做。
做會計分錄不需要把這個應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅列出來，直接是借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入嗎
需要的借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費，不需要交增值稅的時候，把這個應(yīng)交稅費結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入。