老師，您好，外購的月餅用來送給客戶的，入管理費用-業(yè)務(wù)招待費，取得發(fā)票是專票，請問這個稅額可以直接抵扣嗎？用做視同銷售嗎？
學(xué)員您好，可以抵扣，并做視同銷售
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超市買的充值購物卡中秋佳節(jié)送客戶的，發(fā)票開的品名是預(yù)付卡銷售，請問老師這個可以入管理費用的招待費用嗎？
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老師，您好，稅法上業(yè)務(wù)招待費是不能用于抵扣進項稅的（用于簡易計稅項目、免稅項目、集體福利或個人消費 非正常損失，貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)、娛樂服務(wù) 不得抵扣）。然后我中秋節(jié)購買的月餅送給客戶這一行為，也是可以計入業(yè)務(wù)招待費的。請問是視同銷售嗎？如果是視同銷售，進項可以抵扣的。請問老師能仔細(xì)講解我說的這兩個業(yè)務(wù)有什么區(qū)別嗎？
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老師，公司購買煙 紅酒 白酒 送人 取的發(fā)票 假如專票，可以做進項稅抵扣嗎嗎？ 然后可以直接找銷售費用 招待費嗎？ 還是買回來是記庫存商品，送出去要視同銷售，要交稅？買回來1萬，賣出去也是一萬可以嗎？
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老師，您好，外購的月餅用來送給客戶的，入管理費用-業(yè)務(wù)招待費，取得發(fā)票是專票，請問這個稅額可以直接抵扣嗎？用做視同銷售嗎？
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老師 您好，收到增值稅專用發(fā)票住宿費，是當(dāng)時給來公司參觀的客戶提供的住宿，這個得入到銷售費用-業(yè)務(wù)招待費里面嗎？增值稅不能抵扣吧？
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不是自產(chǎn)的才要做視同銷售嗎？外購進來我作為費用抵扣不行嗎
學(xué)員您好，增值稅上視同銷售有以下幾種情形，外購的也要視同銷售 單位或者個體工商戶的下列行為，視同銷售貨物：? （一）將貨物交付其他單位或者個人代銷；? ?。ǘ╀N售代銷貨物；? ?。ㄈ┰O(shè)有兩個以上機構(gòu)并實行統(tǒng)一核算的納稅人，將貨物從一個機構(gòu)移送其他機構(gòu)用于銷售，但相關(guān)機構(gòu)設(shè)在同一縣（市）的除外；? ?。ㄋ模⒆援a(chǎn)或者委托加工的貨物用于非增值稅應(yīng)稅項目；? ?。ㄎ澹⒆援a(chǎn)、委托加工的貨物用于集體福利或者個人消費；? ?。⒆援a(chǎn)、委托加工或者購進的貨物作為投資，提供給其他單位或者個體工商戶；? ?。ㄆ撸⒆援a(chǎn)、委托加工或者購進的貨物分配給股東或者投資者；? ?。ò耍⒆援a(chǎn)、委托加工或者購進的貨物無償贈送其他單位或者個人。
那我不做視同銷售，這個月抵扣發(fā)票是在這個月就轉(zhuǎn)出進項稅額還是在下個月轉(zhuǎn)出？
學(xué)員您好，這個月就要進項轉(zhuǎn)出
那是要把這張票認(rèn)證了在轉(zhuǎn)出，還是直接不認(rèn)證？哪種方法更好？
那是要把這張票認(rèn)證了在轉(zhuǎn)出，還是直接不認(rèn)證？哪種方法更好？
那是要把這張票認(rèn)證了在轉(zhuǎn)出，還是直接不認(rèn)證？哪種方法更好？
學(xué)員您好，認(rèn)證了再轉(zhuǎn)出
這個費用發(fā)生在9月份的，現(xiàn)在發(fā)票才入賬，那這個費用還要在這個月申報個稅嗎
學(xué)員您好，如果你要申報個稅的話，這個費用只能做在這個月
這個費用可以不用申報個稅嗎
學(xué)員您好，按法規(guī)來說是要交個稅的，但是你如果不是送給某個人，而是送給對方某個部門，這種不是對應(yīng)到個人的不交個稅