老師，你好，我們是江蘇的公司，我在填這個月的企業(yè)所得稅申報表，劃橫線的部分寫的:符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅。我算了下，這樣我們企業(yè)所得稅的繳款比例是2.5%，我們上季度有虧損，所以沒交所得稅。這樣填報是正確的嗎？

老師，你好，我這邊企業(yè)所得稅今年有小微型企業(yè)減免，本來要交10000的企業(yè)所得稅，但是現(xiàn)在報表填寫完直接見面了9000，只需要交1000了，這個我要怎么做會計分錄啊

老師我是小規(guī)模，我第一二季度是虧損7000多，我企業(yè)所得稅報表上都報的0，第三季度盈利了15000，我直接就按這個報了第三季度的企業(yè)所得稅，交了375，后來發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅報表中都是年累計數(shù)，我就把報表改成整確的了，但是只需交195塊錢就可以，但是我已經(jīng)交了375，可以直接抵減下個季度的企業(yè)所得稅么，我第四季度盈利了，怎么體現(xiàn)在報表中

老師你好，想請教下，為什么我現(xiàn)在在做22年企業(yè)所得稅匯算清繳，那個減免不是按20%來減免的。就是像我表格上面的。為什么還要交那么多的稅的呢？是小微企業(yè)啊

今年所得稅匯算，因為，我公司去年有預(yù)交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調(diào)增了成本。之前賬面上留下的預(yù)交過的所得稅調(diào)增后成本本年不能再用了，所以需要結(jié)平賬戶： 小企業(yè)會計準(zhǔn)則，會計分錄：借：未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一企業(yè)所得稅： 想問老師：本月利潤表凈利潤正好差（調(diào)增成本后減掉的那個所得稅金額），需要調(diào)表嗎？