可以這樣操作是嗎

同學(xué)你好，是可以這樣的

老師我12月份暫估成本，那一月份開了沖掉，如果金額有上下怎么？工程已經(jīng)結(jié)束，如果暫估是10萬，1月份開來發(fā)票稅率不同成本就不一樣了，要是成本是11萬了，這個(gè)1萬的差額成本我結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)工程去，怎么處理這個(gè)差額？

你沖掉暫估的成本，然后按照新成本做賬就好了

那如果暫估是原材料10萬，后面開來11萬原材料，就沖不平了，1萬怎么處理，或者少了怎么處理

你直接反向沖回 然后按照最新的重新做不可以嗎

我是說差額部分，工程已經(jīng)結(jié)束了，原材料多出來的怎么辦，

老師你的意思是沖回是沖上個(gè)月的憑證還是，沖這個(gè)月開來的發(fā)票金額？

首先原材料多出來，那就重新入庫，比如當(dāng)時(shí)領(lǐng)用100，結(jié)果只用了90，你把沒用完的直接重新入庫就好了。假設(shè)之前是借：在建工程? 貸工程物資或原材料100，結(jié)果只用了90，也就是在建工程減去10，借原材料10? 貸在建工程或者固定資產(chǎn)10? 如果已經(jīng)轉(zhuǎn)固就用固定資產(chǎn)

A工程在21年12月份工程款全部開完，但是12月份有一筆暫估原材料10萬，22年1月份開來暫估成本，但是金額是11萬，沖回后原材料有1萬多了出來，這個(gè)1萬我要做領(lǐng)用吧？那也在做 到A工程成本吧？那結(jié)轉(zhuǎn)成本在1月份A 工程也要做一次吧？這樣可以嗎？工程款都在12月成本結(jié)轉(zhuǎn)了現(xiàn)在又多一萬。

需要根據(jù)最新的再做一次。

我知道根據(jù)新的做一次，問題是差額

你把原來的沖銷掉，重新按新的做，怎么還會(huì)有差額呢，已經(jīng)是最新的了

現(xiàn)在是11萬，那正確的我是不是要重新領(lǐng)用11萬原材料，

是的，按照11萬重新做就可以了

老師你看看是這樣的意思嗎，工程款1月份沒有也是沒關(guān)系的吧

這樣也不對

沒關(guān)系，工程款只涉及到資金流，和你的業(yè)務(wù)流沒啥關(guān)系

怎么沒有關(guān)系，結(jié)轉(zhuǎn)成本就多了，11萬，這樣成本就做2次了，是不是應(yīng)該做1萬