老師。我們是小規(guī)模。三季度營(yíng)業(yè)額不足30萬(wàn)，我做賬的時(shí)候也做了減免普票的增值稅，應(yīng)交增值稅（自己開(kāi)的專(zhuān)票）應(yīng)該是100+，結(jié)果剛剛做第四季度的帳的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問(wèn)題，去年的申報(bào)記錄都打不開(kāi)不知道上個(gè)季度報(bào)表出了什么問(wèn)題。 那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個(gè)月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應(yīng)該怎么處理？ 怎么記賬？

小規(guī)模，第四季度不滿(mǎn)45萬(wàn)，免增值稅，今天在做申報(bào)的時(shí)候申報(bào)失敗。檢查發(fā)現(xiàn)第三季度也是不滿(mǎn)45萬(wàn)，應(yīng)該只填一個(gè)主表即可，結(jié)果減免稅款明細(xì)表也被財(cái)務(wù)人員填報(bào)了，而且填的的是第三季度的不含稅收入，導(dǎo)致第三季度減免稅款明細(xì)有期末余額。該怎么辦？可以線(xiàn)上更正上個(gè)季度的報(bào)表嗎？

老師你好，我是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在填寫(xiě)增值稅報(bào)表時(shí)顯示出這個(gè)提示：主表第16行第1列 + 第2列 應(yīng)等于 004《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》一、減稅項(xiàng)目 第1行合計(jì)‘本期實(shí)際抵減稅額’列,請(qǐng)修改。但我不知道為什么要填明細(xì)表第一行，第三季度的專(zhuān)票也不符合最近的優(yōu)惠政策，沒(méi)有可以減免的優(yōu)惠代碼，發(fā)生了這樣的事情，如何填寫(xiě)正確報(bào)表

老師想請(qǐng)問(wèn)一下，四季度我開(kāi)了一張紅沖去年的發(fā)票，當(dāng)時(shí)稅率1%，紅沖發(fā)票銷(xiāo)售收入是負(fù)數(shù)39603.94，稅率是負(fù)數(shù)396.04，價(jià)稅合計(jì)4萬(wàn)，又開(kāi)具正常發(fā)票，因?yàn)榻衲暌咔樾∫?guī)模納稅人免稅，我開(kāi)的銷(xiāo)售收入85000，稅率是0。那么這個(gè)季度，實(shí)際開(kāi)票是銷(xiāo)售收入45396.04，稅額負(fù)數(shù)396.040。想請(qǐng)問(wèn)老師我這個(gè)季度怎么填增值稅申報(bào)表，填寫(xiě)第9第10欄45396.04，填寫(xiě)17.18欄負(fù)數(shù)396.04嗎，這個(gè)396.04去年因?yàn)榧径炔粷M(mǎn)30萬(wàn)當(dāng)時(shí)也是免繳納的？那這個(gè)負(fù)數(shù)我要放哪里呢，應(yīng)納稅額是不是該是0，不應(yīng)該退給我這個(gè)396.04，

老師，我這邊第三季度小規(guī)模納稅人，填寫(xiě)增值稅申報(bào)表我是一表集成，數(shù)據(jù)普票不含稅67326.73，專(zhuān)票9790.1，我這邊申報(bào)數(shù)據(jù)我看沒(méi)問(wèn)題，每月不滿(mǎn)10萬(wàn)普票，每季度不滿(mǎn)30要免征增值稅，我這邊沒(méi)滿(mǎn)免征，但是我開(kāi)有專(zhuān)票9790.1，這個(gè)我要交增值稅，按1交，沒(méi)問(wèn)題，后面的減免申報(bào)表減免2%的金額195.8數(shù)據(jù)也對(duì)，咋個(gè)我申報(bào)就比對(duì)不通過(guò)了，理由就是我附圖片上理由，他說(shuō)我稅控系統(tǒng)上金額77116.83，減按2%，和我申報(bào)減按2%金額不一致，但是我在想77116.83是含有我普票的金額呀，普票不是免了嗎，所以老師，你幫我看下，