您好，老師我這個月有收入，圖二是我沒有結賬也就是沒有自動結轉導出的科目余額表。 財務軟件點結賬上面提示損益類科目自動結轉。 我怎么感覺點過結賬生成的分錄少了以下兩個分錄呢，這兩個分錄是要手工結轉嗎？但是系統(tǒng)是提示自動結轉的。 同時結轉銷售成本 借：主營業(yè)務成本800 貸：庫存商品800 結轉主營業(yè)務成本至本年利潤 借：本年利潤 800 貸：主營業(yè)務成本 800

老師請教個問題：需要計提應收賬款的壞賬準備如下步驟看對不對 借：信用減值損失 貸：壞賬準備 借：遞延所得稅資產 貸：所得稅-遞延所得稅費用 結轉所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費用 貸：本年利潤 結轉本年利潤： 借:本年利潤 貸：利潤分配-未分本利潤 提取法定公積： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：盈余公積-法定公積 到這步是不是年底賬就結束了？所得稅這步我們是三免期。

請教老師，這個圖里，就是中級長投，以投資性房地產換長投，B步，看不懂，為什么將賬面余額和公允價值變動結轉進入投資性房地產，另外，就是C步，為什么公允價值變動損益在借方?還有這個其他綜合收益是什么時候行成的

老師，請問可以和您請教下，圖片中的這兩步。上面這步是自動結轉的，我在結轉后增加計提盈余，這個步驟是對嗎？

(四)丁公司在1月底進行期末賬務處理時，發(fā)現(xiàn)以下問題: 1、出納人員在進行銀行對賬時，發(fā)現(xiàn)最后生成的銀行存款余額調節(jié)表不平衡，請問可能是什么原因導致的? 2、會計人員在完成自動轉賬時，準備先生成自定義轉賬憑證，再生成期間損益結轉憑證，請問這樣的做法正確嗎?應該怎樣去做?寫出具體的步驟。