這種情況不用補(bǔ)稅嗎？

正常來說這是要補(bǔ)稅的吧

不用，因?yàn)槟銠n期的話，沒有超過45萬就可以享受免稅啊。

我們稅率開錯(cuò)這樣的情況也不用補(bǔ)交嗎？

比如沖了145萬1%的票，現(xiàn)在紅沖以后145萬開5%，這種情況不需要補(bǔ)交？

你的意思就是說你之前是開了1%，你本期把1%沖銷了，然后重新開了5%嗎。

是這樣的

那你這個(gè)你就不應(yīng)該填寫在免稅銷售額。你把這個(gè)5%的要單獨(dú)填寫在那個(gè)5%的銷售額里面。

那我紅沖的發(fā)票怎么填寫

如果說你不考慮這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票，你的，你的整個(gè)銷售額超過了45萬沒有

都超過了

那你現(xiàn)在在你的那個(gè)第一行第二行，第三行這個(gè)部分，這個(gè)正常的銷售里面填寫率不包含5%的銷售額，然后在那個(gè)5%的銷售額里面填寫的5%的發(fā)票部分去進(jìn)行申報(bào)。

什么意思？就是紅沖的部分不要管嗎？直接按5%的去申報(bào)

因?yàn)槟銢_紅，你是充了1%的部分，所以說這一部分直接在你的123行填寫，另外你重新開的5%的單獨(dú)的。

可是紅沖以后是負(fù)數(shù)，這樣正負(fù)相抵不是沒有了

比如，負(fù)數(shù)30萬。正數(shù)1%的82萬，5%的30萬。 1部分銷售額填寫52萬，5%銷售額填寫30萬

但是我們想當(dāng)于把之前的1%的全部紅沖了，那現(xiàn)在第一行就是負(fù)數(shù)了不是嗎？

填寫負(fù)數(shù)是申報(bào)不了的，那你就直接填零。

好的謝謝