上年12月估計(jì)有15萬的銷售費(fèi)用，會在21年年初取得發(fā)票，4季度報(bào)稅利潤表以及預(yù)繳所得稅都含了這15萬費(fèi)用，如果21年做20年匯算清繳時(shí)發(fā)票還沒取得，匯算清繳時(shí)，20年年報(bào)中利潤表填報(bào)時(shí)要?15萬費(fèi)用嗎？如果減少這15萬，則年報(bào)與季報(bào)有差額需要處理嗎？賬務(wù)還是按12月的，是在匯算當(dāng)月調(diào)以前年度損益嗎

上年12月估計(jì)有15萬的銷售費(fèi)用，會在21年年初取得發(fā)票，4季度報(bào)稅利潤表以及預(yù)繳所得稅都含了這15萬費(fèi)用，如果21年做20年匯算清繳時(shí)發(fā)票還沒取得，匯算清繳時(shí)，20年年報(bào)中利潤表填報(bào)時(shí)要?15萬費(fèi)用嗎？如果減少這15萬，則年報(bào)與季報(bào)有差額需要處理嗎？賬務(wù)還是按12月的，是在匯算當(dāng)月調(diào)以前年度損益嗎

老師，我12月報(bào)表-20萬，但是這個包含了要調(diào)增的費(fèi)用24萬，等于匯算清繳時(shí)候還是要補(bǔ)稅的，那我12月還要計(jì)提企業(yè)所得稅和盈余公積嗎

老師，你好 做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我們不是這個月是發(fā)發(fā)上個月工資嗎 那到了12月份，我們計(jì)提的了12月份工資，但是是在1月份發(fā)，這部分是不是要調(diào)減

老師，請問一下公司要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，12月份的財(cái)務(wù)報(bào)表里面費(fèi)用沒有發(fā)票的差不多有50萬左右，但是也做成費(fèi)用了，等企業(yè)所得匯算清繳再納稅調(diào)增。但是這個月需要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，看12月份財(cái)務(wù)報(bào)表的凈資產(chǎn)額來交個稅。這樣需要在12月份財(cái)務(wù)報(bào)表里面就納稅調(diào)增還是等匯算清繳時(shí)候呢