老師，當(dāng)月銷項稅4166.17 ，進(jìn)項稅4095.96（已勾選認(rèn)證）增值稅月底結(jié)轉(zhuǎn)是不是 這樣錄 1、借：應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交銷項稅 4166.17 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交進(jìn)項稅 4095.96 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 70.21 （在貸方需要繳納 ）2、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 70.21 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 70.21 3 、下月繳納時 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 70.21 貸：銀行存款 70.21 ；

老師好建筑行業(yè)異地項目，比如預(yù)繳增值稅7000.本月應(yīng)交增值稅2000. 預(yù)繳時：借：應(yīng)交稅費——預(yù)繳增值稅7000 貸：現(xiàn)金 7000； 最后結(jié)轉(zhuǎn)時：借： 應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅 9000 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 2000 應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅 7000 分錄是這樣做的嗎？

待認(rèn)證轉(zhuǎn)進(jìn)項后，就是剛才那個分錄，已經(jīng)轉(zhuǎn)到進(jìn)項 然后，你的銷項大于進(jìn)項時處理 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值 貸 應(yīng)交稅費未交增值稅 最后要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值 2.預(yù)繳時 借應(yīng)交稅費預(yù)繳增值稅 貸銀行存款 最后提現(xiàn)預(yù)繳要少交稅 借應(yīng)交稅費未交增值 貸應(yīng)交稅費預(yù)繳增值稅 先預(yù)繳增值稅后，待認(rèn)證跟應(yīng)交增值稅如何轉(zhuǎn)化？

借 管理費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅 貸 銀行存款 認(rèn)證之后， 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 銷項 貸 進(jìn)項 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅 繳納時 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？

2023-06-14 12:59 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 老師最后一步（銷大于進(jìn)）（進(jìn)大于銷）是不是結(jié)轉(zhuǎn)他們的差額（銷減進(jìn)）