老師好，我公司是建筑勞務(wù)分包公司，我公司2019年度勞務(wù)完成產(chǎn)值500萬(wàn)不含稅，但是開(kāi)票只開(kāi)了400萬(wàn)，在次年5.31日前剩下的100萬(wàn)也沒(méi)有開(kāi)，請(qǐng)問(wèn)老師我們?cè)诖文?.31日申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候主營(yíng)業(yè)務(wù)收入可以填500萬(wàn)嗎？

你好 老師，我是建筑勞務(wù)公司 請(qǐng)問(wèn)下 ：如果我的包工頭去項(xiàng)目所在地代開(kāi)了經(jīng)營(yíng)所得發(fā)票給我，并繳納了附加稅， 公司是不是可以差額征稅，公司一般納稅人但是勞務(wù)是簡(jiǎn)易計(jì)稅公式是：應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款)?÷(1+3%)×3%嗎， 比如公司和甲方簽了100萬(wàn)的合同， 然后公司 把100萬(wàn)的項(xiàng)目包給包工頭，包工頭代開(kāi)了100萬(wàn)的經(jīng)營(yíng)所得發(fā)票給公司，公司全額開(kāi)100萬(wàn)的發(fā)票給甲方，差額征稅，是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ，全部抵減了。

老師，請(qǐng)問(wèn)一下。公司申請(qǐng)了工程款500萬(wàn)，已經(jīng)開(kāi)票500萬(wàn)的。但是實(shí)際到賬350萬(wàn)，差的150萬(wàn)說(shuō)下個(gè)月在給，那這150萬(wàn)的增值稅，企業(yè)所得稅公司這個(gè)月還是要繳稅的嘛？

老師好，公司一個(gè)500萬(wàn)的簡(jiǎn)易征收的項(xiàng)目，100萬(wàn)外包給勞務(wù)公司，勞務(wù)公司開(kāi)回100萬(wàn)的普票，公司開(kāi)了500萬(wàn)的發(fā)票給業(yè)主方，請(qǐng)問(wèn)公司是按500萬(wàn)申報(bào)增值稅和所得稅還是按400萬(wàn)申報(bào)？如何申報(bào)？

請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模建筑公司發(fā)生跨市的項(xiàng)目，給業(yè)主開(kāi)了17萬(wàn)3%的專(zhuān)票，同時(shí)取得9萬(wàn)分包方開(kāi)的3%普票，報(bào)稅是怎么報(bào)的？需要異地申報(bào)嗎？金額按17萬(wàn)申報(bào)呢還是按8萬(wàn)申報(bào)？