你好老師，今天稅局人員打電話給我公司，說我公司的19年的增值稅申報和年度余額對不上，喊我公司核對后更正申報，后我核對了，因為有無票收入，所以銷項稅額和稅控盤的稅額會不一樣，還有就是稅控盤的280沒減免，是因為這兩個的原因引起的嗎？

老師 我資產(chǎn)負債表中的應(yīng)交稅金的期末數(shù)為負數(shù)。稅控盤的做了 分錄 借 應(yīng)交稅金 - 增值稅 280元 貸 管理費用 -辦公費280元 但是稅務(wù)系統(tǒng)報增值 稅時 沒在系統(tǒng)報上去 280元的減免這個增值 稅 是不是就影響了這個數(shù)導(dǎo)致為負數(shù)了。那沒得挽回了 怎么調(diào)這個憑證

稅控盤減免的280元，年末這個數(shù)據(jù)需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)嗎要是結(jié)轉(zhuǎn)的話為什么我全年累計的增值稅和報表中的不一樣就多了這280

開票軟件年費280元，首先1、借：管理費280 貸：銀行存款280 2、轉(zhuǎn)入抵減稅額 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 借：管理費-280 3、結(jié)轉(zhuǎn)抵減稅額 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 280 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 做到這，我假設(shè)我們公司這個月 應(yīng)該交增值稅10000元，抵減后我交9720元，我當(dāng)月計提增值稅，如果計提的借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅9720 貸：未交增值稅 9720 那么我的未交增值稅一年下來期末就會有借方280的余額，我是哪出了問題？

老師，我們公司是新公司，然后這個月開始要交增值稅了，賬上掛著一個稅控系統(tǒng)全額抵扣的減免稅額280元，這個減免稅額在這個月就要結(jié)轉(zhuǎn)出來嗎？還是6月交5月的增值稅的時候才需要結(jié)轉(zhuǎn)這個減免稅額呢？