您好，老師，我司（A公司）為集團公司下屬的一個分公司，小規(guī)模納稅人，A公司6月份正式開業(yè)，4月份時有產(chǎn)生一筆設(shè)計服務(wù)費，當(dāng)時是集團另一家分公司（B公司）幫A公司代付的，一直沒有發(fā)票，在8月份時我做了這樣一筆分錄：B公司代A公司預(yù)付設(shè)計費，借：預(yù)付賬款-供應(yīng)商 25000，貸：其他應(yīng)付款-往來款 B公司 25000，到現(xiàn)在9月份才收到供應(yīng)商由稅局代開給A公司的普通發(fā)票，稅率和稅額都是***號，價稅金額25000，現(xiàn)在我要如何調(diào)整賬務(wù)？憑證分錄怎么做?期待您的回復(fù)

你好。老師，我公司是裝修公司，設(shè)計費是其他廣告公司設(shè)計的，現(xiàn)在對方開具發(fā)票給我，會計分錄要怎樣做

老師：您好！我們公司屬于園林設(shè)計小規(guī)模（小微企業(yè)）屬于季報。有時會將設(shè)計業(yè)務(wù)委托其他公司設(shè)計，對方開票給我公司，我公司付款，我公司就將這個做為我們的主營業(yè)務(wù)成本。去年12月份我們委托其他公司設(shè)計，支付了20多萬的設(shè)計費用，但一直沒有收到對方公司發(fā)票，當(dāng)時沒做暫估成本處理。這個月會計查到這筆款項沒有開具發(fā)票，便聯(lián)系對方開票。這個月如果收到對方公司的設(shè)計費發(fā)票，是否可以做為這個月的主營業(yè)務(wù)成本入賬？

老師您好：上月其他公司代我公司支付了一筆設(shè)計費給設(shè)計公司，發(fā)票我公司已收到，分錄應(yīng)該怎么做啊

老師你好，有一筆設(shè)備款，是我們兄弟公司預(yù)付定金，我和我兄弟公司之間掛賬了，其他應(yīng)付款。 然后這筆款項是我們?nèi)钪Ц对O(shè)備款之后，他們會給兄弟公司退回定金，現(xiàn)在我們已經(jīng)支付了。我這筆分錄要怎么做