具體是什么問題,您好
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8 250萬元,該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收處理存在的差異有:(1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折舊費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額為1 080萬元;(2)向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元;(3)期末確認(rèn)交易性金融資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元;(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元;(5)期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。 ? 要求(以萬元為單位): ? (1)計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅。 ? (2)計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。 ? ?(3)計算當(dāng)期所得稅費用。
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8250萬元,該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收處理存在的差異有:(1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折舊費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額為1080萬元;(2)向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元;(3)期末確認(rèn)交易性金融資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元;(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元;(5)期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。要求(以萬元為單位):(1)計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅。(2)計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。?(3)計算當(dāng)期所得稅費用,并編制相關(guān)分錄。
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8250萬元, 該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得 稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收 處理存在的差異有: (1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折1日費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前 扣除的金額為1080萬元; (2) 向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元; (3)期末確認(rèn)交易性金融 資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元; (4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元; (5)期未對持有的 存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。 要求(以萬元為單位): (1) 計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅 (2) 計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。 (3) 計算當(dāng)期所得稅費用,并編制相關(guān)分錄。
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8250萬元, 該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得 稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收 處理存在的差異有: (1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折1日費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前 扣除的金額為1080萬元; (2) 向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元; (3)期末確認(rèn)交易性金融 資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元; (4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元; (5)期未對持有的 存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。 要求(以萬元為單位): (1) 計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅 (2) 計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。 (3) 計算當(dāng)期所得稅費用,并編制相關(guān)分錄。
異有:(1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折舊費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額為1080萬元;(2)向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元;(3)期末確認(rèn)交易性金融資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元;(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元;(5)期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。要求(以萬元為單位):(1)計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅。(2)計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。(3)計算當(dāng)期所得稅費用。
圖一題目的變動成本率30天和60天的都不一樣。 為什么圖二的變動成本率30天和60天的可以用同一個變動成本率?60天的變動成本率可以直接用30天的?
銀行承兌匯票是隨便可以找個銀行就可以承兌么?還是公司常年有這家銀行的流水且賬戶里有余額,公司就可以出票一張該銀行的匯票。是這樣的么?
商業(yè)承兌匯票, 出票人和承兌人之間的關(guān)系? 圖片上a公司為啥成為出票人的承兌人? 出票人可以隨便找個公司承兌那不現(xiàn)實吧? 如果按照圖片的意思就是可以隨便找個承兌。 如果a不愿意承兌,那出票豈不是騙子么?
老師我對這道題我感覺還是理解不到位,沒搞明白參與和非參與的意思,幫我理解一下這道題,謝謝
票據(jù)債務(wù)人不得以自己與持票人前手之間的抗辯事由對抗該持票人,圖中哪個是票據(jù)債務(wù)人和持票人前手、持票人。
企業(yè)支付給外請個人勞務(wù)費 雙方需要交哪些稅 提供哪些資料
我總監(jiān)女兒考上好大學(xué)。總監(jiān)在財務(wù)群說要回老家辦升學(xué)宴,我要不要包紅包啊
請教一個問題:如果老企業(yè),28年1月增資100萬,那這100萬是不是也要2029.6.30號前到位呢
如何知道一個企業(yè)的毛利率(就是成本和收入那個利率)親是否合理,一般有行業(yè)規(guī)定嗎,這個知識點比較模糊,想學(xué)習(xí)一下,外賬好像用的挺多
老師+(1600-1200)沒看懂啥意思?