老師：您好！這個季度的所得稅申報有個問題想請教一下，我剛接手一家公司賬務幾個月，之前會計去年計提了40多萬的應付職工薪酬，都已經報了個稅，但還沒發(fā)放。今年的匯算清繳也沒有把這筆調整，（這40多萬是去年的應付職工薪酬數(shù)據(jù)，這次申報企業(yè)所得稅，已計入成本的職工薪酬這欄數(shù)據(jù)我應該如何填報？

請問老師，這個季度的企業(yè)所得稅有一個職工薪酬的填寫，這個我看不是必填項，我可以選擇不填嗎，我們是小規(guī)模企業(yè)，已經計入和實際付的職工薪酬差額還有點大，所以我想不填行嗎，這個所得稅申報會能給過不，風險有沒有很大呢

老師：您好！這個季度的所得稅申報有個問題想請教一下，我剛接手一家公司賬務幾個月，之前會計去年計提了40多萬的應付職工薪酬，都已經報了個稅，但還沒發(fā)放。今年的匯算清繳也沒有把這筆調整，（這40多萬是去年的應付職工薪酬數(shù)據(jù)，這次申報企業(yè)所得稅，已計入成本的職工薪酬這欄數(shù)據(jù)我應該如何填報？

10月份企稅申報表變化以后，3季度的企業(yè)所得稅的附報事項怎么填？單位只有工資，沒有福利，沒有社保等 1、已計入成本費用的職工薪酬是填寫本年1-9月的工資計提數(shù)嗎？？ 2、實際支付給職工的應付職工薪酬怎么填？？（這里本年1-9月只有計提工資，沒有實際發(fā)放本年的工資，但是本年2月有實際發(fā)放去年6-12月份的工資）

老師請問下，第三季度所得稅申報表上已入成本費用的職工薪酬，我們的工資都是次月發(fā)上月的，申報個稅是下月，比如6月工資7月發(fā)，8月申報7月個稅就是6月份的工資了？那這個表要怎么填呢？我是填今年數(shù)據(jù)還是去年11月開始到7月工資呢？