稅務(wù)上已經(jīng)申報了，進(jìn)項已經(jīng)轉(zhuǎn)出了，我問一下分錄怎么處理謝謝

采購方會計分錄： ??借：庫存商品 借方紅字。 ??貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字。 ??貸：應(yīng)付賬款等 貸方紅字。

這樣借貸不平啊

你仔細(xì)看看，這個績效轉(zhuǎn)出是藍(lán)字

哪個是績效？

抱歉，操作的是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

借:工程施工-合同成本148704.42 借:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額19331.58 貸:應(yīng)付賬款168036 進(jìn)項稅額已抵扣了19331.58 接下來怎么做

借:工程施工-合同成本148704.42負(fù)數(shù) 借貸應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額19331.58 貸:應(yīng)付賬款168036負(fù)數(shù)

上面是貸:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額對嗎？

如果你還沒有抵扣的話是怎么做的

應(yīng)該還有還有一步吧老師 這樣不完整吧？

根據(jù)你的分錄，負(fù)數(shù)分o錄就是這么做的。

可以麻煩老師完整的寫一下好嗎

我就想知道您認(rèn)證的時候是怎么做的，然后我才才能決定咋做紅字分錄

把待認(rèn)證進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出到進(jìn)項稅額，然后銷項和進(jìn)項都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后再轉(zhuǎn)到未交增值稅去的

你這個不是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎，你不是現(xiàn)在要問的是開紅字發(fā)票怎么做嗎。

老師你剛才不是問我認(rèn)證的時候怎么做，

抱歉，我的意思說的是沒表達(dá)清楚，我的意思是說您取得這張發(fā)票的時候是咋做？