各位老師好，請(qǐng)問一下小規(guī)模納稅人，季度未超過30不用繳納增值稅，但是我之前做收入的時(shí)候分錄是 借:現(xiàn)銀100 貸:營(yíng)業(yè)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅 現(xiàn)在是這個(gè)增值稅不用交需要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入 分錄是: 借:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入 那老師我等明細(xì)賬的時(shí)候這筆錢我應(yīng)該怎么等，也寫在借方嗎？但是寫在借方的話不應(yīng)該是已繳納的稅費(fèi)嗎？

老師，我們是物業(yè)公司。那么我收取客戶的物業(yè)費(fèi)是先計(jì)提，借應(yīng)收賬款-物業(yè)費(fèi)（a客戶），貸收入-物業(yè)費(fèi)收入，銷項(xiàng)稅。收到錢之后借銀行，貸物業(yè)費(fèi)沖掉。那么審計(jì)時(shí)經(jīng)常讓我提供收入明細(xì)。我是否應(yīng)該在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費(fèi)這個(gè)科目設(shè)置客戶輔助。以后能直接在系統(tǒng)里導(dǎo)出。

老師想問一下，應(yīng)收賬款322回款轉(zhuǎn)的錢是323，多出的一元計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？軟件必須要設(shè)明細(xì)才能保存，那應(yīng)該營(yíng)業(yè)外收入的明細(xì)怎么設(shè)

老師，CIF價(jià)的保費(fèi)和運(yùn)費(fèi)做賬，借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-外銷，其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)，保費(fèi)，運(yùn)費(fèi)保費(fèi)的明細(xì)科目是什么，這個(gè)款項(xiàng)應(yīng)該是付給誰的？在報(bào)關(guān)單上能看到嗎？是不是左下角的貨代公司？能回來發(fā)票嗎？

老師您好，請(qǐng)問我的明細(xì)賬中的營(yíng)業(yè)外收入-增值稅免稅結(jié)轉(zhuǎn)，怎么和利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)外收入數(shù)值不一樣呢，按理說做賬軟件都是自動(dòng)生成的報(bào)表，不應(yīng)該有錯(cuò)呀？請(qǐng)問這是怎么回事？（差額是：我在8月份剛接手這家小規(guī)模時(shí)，做了一筆調(diào)整分錄 借：營(yíng)業(yè)外收入-增值稅免稅結(jié)轉(zhuǎn) 14.36 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 14.36 ）