外購實(shí)木地板一批，收到對(duì)方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級(jí)實(shí)木地板銷售，售價(jià)為8萬元（實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率5%），請(qǐng)計(jì)算該項(xiàng)銷售行為應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅分別為多少？
?您好，具體計(jì)算過程如下： 1、增值稅=8×13%=1.04萬元。 2、消費(fèi)稅： 外購實(shí)木地板可抵扣的消費(fèi)稅=5×20%×5%=0.05萬元 8×5%=0.4萬元 0.4-0.05=0.35萬元 應(yīng)繳納消費(fèi)稅0.35萬元。
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外購實(shí)木地板一批，收到對(duì)方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級(jí)實(shí)木地板銷售，售價(jià)為8萬元（實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率5%）。請(qǐng)計(jì)算該項(xiàng)銷售行為，應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅分別為多少？
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(1)從農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者購進(jìn)原木一批,農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明的金額為5萬元，收購后連續(xù)生產(chǎn)后銷售，銷售貨物使用的稅率為13%。購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品時(shí)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為?(2)租入一幢廠房，取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額為5萬元。該廠房的一樓用于職工食堂，其余為企業(yè)生產(chǎn)管理部門使用?？傻挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)稅額?(3)銷售原木一批，由于銷量較大，給予一定的折扣優(yōu)惠，增值稅專用發(fā)票上注明的金額為10萬元，發(fā)票金額欄注明折扣額為2萬元。銷項(xiàng)稅額?(4)外購實(shí)木地板一批，收到對(duì)方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級(jí)實(shí)木地板銷售，售價(jià)為8萬元(實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率5%).請(qǐng)計(jì)算該項(xiàng)銷售行為，應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅分別為多少?(5)請(qǐng)計(jì)算本年度該企業(yè)企業(yè)所得稅的應(yīng)納納稅所得額和應(yīng)納稅額分別為多少?
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(1)從農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者購進(jìn)原木一批,農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明的金額為5萬元，收購后連續(xù)生產(chǎn)后銷售，銷售貨物使用的稅率為13%。購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品時(shí)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為?(2)租入一幢廠房，取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額為5萬元。該廠房的一樓用于職工食堂，其余為企業(yè)生產(chǎn)管理部門使用?？傻挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)稅額?(3)銷售原木一批，由于銷量較大，給予一定的折扣優(yōu)惠，增值稅專用發(fā)票上注明的金額為10萬元，發(fā)票金額欄注明折扣額為2萬元。銷項(xiàng)稅額?(4)外購實(shí)木地板一批，收到對(duì)方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級(jí)實(shí)木地板銷售，售價(jià)為8萬元(實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率5%).請(qǐng)計(jì)算該項(xiàng)銷售行為，應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅分別為多少?(5)請(qǐng)計(jì)算本年度該企業(yè)企業(yè)所得稅的應(yīng)納納稅所得額和應(yīng)納稅額分別為多少?
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外購實(shí)木地板一批，收到對(duì)方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級(jí)實(shí)木地板銷售，售價(jià)為8萬元（實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率5%），請(qǐng)計(jì)算該項(xiàng)銷售行為應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅分別為多少？
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(1)從農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者購進(jìn)原木一批,農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明的金額為5萬元，收購后連續(xù)生產(chǎn)后銷售，銷售貨物使用的稅率為13%。購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品時(shí)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為?(2)租入一幢廠房，取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額為5萬元。該廠房的一樓用于職工食堂，其余為企業(yè)生產(chǎn)管理部門使用?？傻挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)稅額?(3)銷售原木一批，由于銷量較大，給予一定的折扣優(yōu)惠，增值稅專用發(fā)票上注明的金額為10萬元，發(fā)票金額欄注明折扣額為2萬元。銷項(xiàng)稅額?(4)外購實(shí)木地板一批，收到對(duì)方開具的普通發(fā)票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續(xù)加工成高級(jí)實(shí)木地板銷售，售價(jià)為8萬元(實(shí)木地板消費(fèi)稅稅率5%).請(qǐng)計(jì)算該項(xiàng)銷售行為，應(yīng)繳納的增值稅和消費(fèi)稅分別為多少?(5)請(qǐng)計(jì)算本年度該企業(yè)企業(yè)所得稅的應(yīng)納納稅所得額和應(yīng)納稅額分別為多少?最后一題就好
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公司新入職的員工，在外地統(tǒng)一出差參加的入職培訓(xùn)費(fèi)，是否需要計(jì)入職工教育經(jīng)費(fèi)？
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老師，加油票我可以入賬吧，就是各種費(fèi)用我是不是有個(gè)稅負(fù)率呀，怎么判定這個(gè)費(fèi)用是合理范圍的，不懂的老師別回復(fù)
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老師，出租彩鋼房做為廠房，房產(chǎn)稅也是按租金收入乘以12%嗎？
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老師，請(qǐng)問，我 做 8 月份的內(nèi)賬，8 月份發(fā) 7 月份的工資，，有個(gè)其他應(yīng)收款-員工社保和個(gè)稅，這個(gè)款銀行扣的是 6 月份的，那我發(fā) 7 月份的工資哪里，是不是管理費(fèi)用工資那部分要加上 6 月份的員工社保跟個(gè)稅啊？
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老師這張發(fā)票怎么做，是代扣代繳個(gè)稅的
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老師你好，我們A企業(yè)，股東是B企業(yè)，但是A企業(yè)財(cái)報(bào)是虧損的，但轉(zhuǎn)給B企業(yè)的錢用途分紅的轉(zhuǎn)，這樣穩(wěn)妥嗎？
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老師，您好！"應(yīng)交稅費(fèi)--待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額"這個(gè)科目是記已發(fā)貨未開票的稅額的嗎？
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老師，一般納稅人，納稅申報(bào)表已申報(bào)沒有扣款。忘記做進(jìn)項(xiàng)抵扣，那現(xiàn)補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)扺扣，再更正申報(bào)那新的申報(bào)表會(huì)有顯示進(jìn)項(xiàng)的數(shù)據(jù)嗎?
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老師，您好！已發(fā)貨未開票，對(duì)應(yīng)的稅額做憑證時(shí)是同樣記入“應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額”，還是記入“應(yīng)交稅費(fèi)--待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”里呀
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外幣折算，其他債券投資，匯兌差異影不影響下一年公允價(jià)值變動(dòng)，匯兌差異計(jì)算的是按購入時(shí)的公允價(jià)值計(jì)算對(duì)嗎？，先計(jì)按購入時(shí)的公允價(jià)值計(jì)算匯兌差異計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，再按期末減賬面這個(gè)賬面包含匯兌差異，計(jì)算公允價(jià)值變動(dòng)，對(duì)不對(duì)
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老師，我有幾個(gè)疑問 1.增值稅需要減去進(jìn)項(xiàng)稅5*13%嗎 2.在算消費(fèi)稅時(shí)收到的普通發(fā)票金額5萬是否需要價(jià)稅分離 即5/（1+13%）*5%*20%？
您好，1、增值稅因?yàn)樗〉檬瞧胀òl(fā)票，并非專用發(fā)票，因此是不可以進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的。2、考慮價(jià)稅分離是沒有問題的，由于題目為整數(shù) （故我默認(rèn)為不含稅價(jià)格了），一般題目會(huì)提示為含稅與不含稅價(jià)格，若未提示按照含稅價(jià)格進(jìn)行價(jià)稅分離后計(jì)算是沒有問題的，您的思路沒有問題。
好的我明白了，謝謝老師！
您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！