你好!應(yīng)該是計(jì)入管理費(fèi)用,進(jìn)項(xiàng)稅一般要轉(zhuǎn)出
老師好,請(qǐng)問存貨盤虧,金額達(dá)到15萬,計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,匯算調(diào)增后,涉及增值稅這塊嗎?
老師好,請(qǐng)問存貨錯(cuò)入到固定資產(chǎn)并稅前扣除后,不是需要更正匯算清繳納稅調(diào)增嗎,那調(diào)整完稅收折舊、攤銷額后,固定資產(chǎn)原值和資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)這兩列的數(shù)額需要調(diào)整嗎
請(qǐng)問老師,比如:賬面存貨100萬,企業(yè)在2022年計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備20萬元,期末存貨賬面價(jià)值80萬。2022年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)整20萬,因稅務(wù)不認(rèn)可。然后2023年這批存貨出售了,結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候:借 主營(yíng)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)成本 80萬 貸 庫(kù)存商品100萬 貸 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備-20萬。這樣做分錄對(duì)吧。23年出售后,再把20萬條增。這不是給某些年底調(diào)整企業(yè)所得稅提供空子了么。假如企業(yè)效益不好,虧損那就多提一些存貨跌價(jià)準(zhǔn)備,反正條增后虧損,等到效益好的時(shí)候,再?zèng)_回,企業(yè)所得稅匯算清繳就調(diào)減了。 這樣給企業(yè)一個(gè)調(diào)整的空間了呀?
去年年終庫(kù)存盤點(diǎn)原材料有20萬元左右的盤虧入管理費(fèi)用,還有10萬元因保管不好做成的退色,變霉,變黃,同之前客戶退貨回來級(jí)確認(rèn)后不可以再使用的原材料報(bào)廢入營(yíng)業(yè)外支出,這些都要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,補(bǔ)交增值稅之后才可以轉(zhuǎn)為成本處理的,到年終做會(huì)算清繳報(bào)告時(shí),這盤虧的入管理費(fèi)用的,和報(bào)廢的入營(yíng)業(yè)外支出的都可以正常當(dāng)費(fèi)用成本嗎?不會(huì)到匯算清繳時(shí)要做調(diào)增處理吧
老師你好,我在做匯算清繳,涉及到"營(yíng)業(yè)外支出"項(xiàng)目中是“固定資產(chǎn)清理+存貨報(bào)廢”合計(jì)10萬,請(qǐng)問這個(gè)需要納稅調(diào)增嗎
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個(gè)年的哪個(gè)文件號(hào)呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長(zhǎng)期的還是只到27年結(jié)束
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個(gè)季度收入3萬,增值稅是怎么算交的
老師您好,有個(gè)客戶換了型號(hào),發(fā)票是四月份的已經(jīng)開過了,現(xiàn)在不紅沖發(fā)票直接開一個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票可以開嗎?
2019年12月將自產(chǎn)的產(chǎn)品用于銷售部門集體福利,該批產(chǎn)品的市場(chǎng)售價(jià)為33900元(含稅),成本為20000元。假設(shè)適用企業(yè)所得稅稅率25%,增值稅稅率13%,老師,這個(gè)記賬賃證怎么寫?含數(shù)據(jù)
我們有個(gè)兼職,工資想要按周結(jié)算,我們可以安州結(jié)算工作,然后按月申報(bào)工資嗎
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),沒有開票,那增值稅是根據(jù)什么來繳納的
老師社保跟醫(yī)保交費(fèi)基數(shù)一樣嗎
老師你好,想了解下個(gè)人獨(dú)資企業(yè)需要繳納哪些稅
想更改蔣筑英紀(jì)念館聯(lián)系電話,該怎么操作?
我們是小規(guī)模
你好!那就不涉及增值稅轉(zhuǎn)出,報(bào)廢要做清單申報(bào)
清單申報(bào)怎么做啊老師?
是按成本價(jià)視同銷售嗎?
你好!按成本價(jià)轉(zhuǎn)出,企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候有單獨(dú)的表
如果這15萬資產(chǎn)損失,我不想稅前扣除,匯算調(diào)增就不用清單申報(bào)了,是不是這個(gè)意思啊老師?
你好!是的,可以這樣理解的