2位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人。2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售一批貨物價稅合計(jì)2260萬元，因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓。已開具紅字增稅專用發(fā)票，實(shí)際收取1695萬元。 (2)向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)取得價稅合計(jì)金額530萬元 (3)將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租預(yù)計(jì)半年的租金價稅合計(jì)105萬元。該樓于2015年購)選擇簡易方法計(jì)征增值稅· (4)處置使用過的一臺設(shè)備，當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。取得含稅金額2.06萬元。(5)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房取得含稅金額1040萬元，該廠房于2010年購入，購置價200萬元能夠提供購房

2.位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人，2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下(1)銷售-批貨物，價稅合計(jì)2260萬元，因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題給予銷售折讓，已開具紅字增值稅專用發(fā)票，實(shí)際收取1695萬元，2向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)，取得價稅合計(jì)金部530萬元。()將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租，預(yù)計(jì)半年的租金價稅合計(jì)105萬元，該樓于2015年購入選擇簡易方法計(jì)征增值稅。臺設(shè)備，(4處置使用過的一臺設(shè)備，當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，取得含稅金額2.06萬元(⑤)轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一久廠房，取得含稅金額1040萬元，該廠房于2010年購入，購置價200萬元能夠提供購房發(fā)票洗擇簡易方法計(jì)征增值稅。同月末進(jìn)口卷煙200標(biāo)準(zhǔn)箱，支付買價260萬元，支付運(yùn)抵我國海關(guān)前的運(yùn)費(fèi)、保險費(fèi)6萬元。卷煙的關(guān)稅稅事為20%，取得相關(guān)完稅憑證，但本月未完成稽核比對。⑦當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額如下;購進(jìn)一批原材料，取得增值說專用發(fā)票注明稅額180萬元;購進(jìn)辦公用電取得增值稅專用發(fā)票注明稅家19.2萬，購進(jìn)修繕用防水材料一取得增值稅專用發(fā)票注明的8n元由于工作人員疏忽浸水.2在小為法的蘇用說在本共到小描成專票本月完成認(rèn)證根據(jù)

位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人，2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：⑴銷售一批貨物，價稅合計(jì)2260萬元，因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題，給予銷售折讓，已開具紅字增值稅專用發(fā)票，實(shí)際收取1695萬元。⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)，取得價稅合計(jì)金額530萬元。⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租，預(yù)計(jì)半年的租金價稅合計(jì)105萬元，該樓于2015年購入，選擇簡易方法計(jì)征增值稅。⑷處置使用過的一臺設(shè)備，當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，取得含稅金額2.06萬元。⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房，取得含稅金額1040萬元，該廠房于2010年購入，購置價200萬元，能夠提供購房發(fā)票，選擇簡易方法計(jì)征增值稅。⑺當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額如下：購進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元；購進(jìn)辦公用電腦一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元；購進(jìn)修繕用防水材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元，由于工作人員疏忽浸水，致使其中2/3的防水材料失去使用價值。專票本月完成認(rèn)證。根據(jù)上述材料，按照下列順序計(jì)算回答問題。⑴計(jì)算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額。⑵計(jì)算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額。

位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人，2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：⑴銷售一批貨物，價稅合計(jì)2260萬元，因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題，給予銷售折讓，已開具紅字增值稅專用發(fā)票，實(shí)際收取1695萬元⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)，取得價稅合計(jì)金額530萬元⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租，預(yù)計(jì)半年的租金價稅合計(jì)105萬元，該樓于2015年購入，選擇簡易方法計(jì)征增值稅⑷處置使用過的一臺設(shè)備，當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，取得含稅金額2.06萬元⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房，取得含稅金額1040萬元，該廠房于2010年購入，購置價200萬元，能夠提供購房發(fā)票，選擇簡易方法計(jì)征增值稅⑺當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額如下：購進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元；購進(jìn)辦公用電腦一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元；購進(jìn)修繕用防水材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元，由于工作人員疏忽浸水，致使其中2/3的防水材料失去使用價值。專票本月完成認(rèn)證⑴計(jì)算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑵計(jì)算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑶計(jì)算業(yè)務(wù)⑶應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑷計(jì)算業(yè)務(wù)⑷應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑸計(jì)算業(yè)務(wù)⑸應(yīng)繳

位于市區(qū)的某集團(tuán)總部為增值稅一般納稅人，2020年3月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：⑴銷售一批貨物，價稅合計(jì)2260萬元，因部分商品出現(xiàn)品質(zhì)問題，給予銷售折讓，已開具紅字增值稅專用發(fā)票，實(shí)際收取1695萬元⑵向境內(nèi)客戶提供會展服務(wù)，取得價稅合計(jì)金額530萬元⑶將一棟位于市區(qū)的辦公樓對外出租，預(yù)計(jì)半年的租金價稅合計(jì)105萬元，該樓于2015年購入，選擇簡易方法計(jì)征增值稅⑷處置使用過的一臺設(shè)備，當(dāng)年采購該設(shè)備時按規(guī)定未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，取得含稅金額2.06萬元⑸轉(zhuǎn)讓位于市區(qū)的一處廠房，取得含稅金額1040萬元，該廠房于2010年購入，購置價200萬元，能夠提供購房發(fā)票，選擇簡易方法計(jì)征增值稅⑺當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額如下：購進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額180萬元；購進(jìn)辦公用電腦一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額19.2萬元；購進(jìn)修繕用防水材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.78萬元，由于工作人員疏忽浸水，致使其中2/3的防水材料失去使用價值。專票本月完成認(rèn)證⑴計(jì)算業(yè)務(wù)⑴應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑵計(jì)算業(yè)務(wù)⑵應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑶計(jì)算業(yè)務(wù)⑶應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑷計(jì)算業(yè)務(wù)⑷應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額⑸計(jì)算業(yè)務(wù)⑸應(yīng)繳