老師，當月采購原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應付賬款 貸:銀行存款 次月開來專票 分錄:沖紅采購水泥暫估 借:應付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應交稅費-進項稅 貸:應付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進項稅金額 貸:生產(chǎn)成本-直接材料 然后按發(fā)票做分錄 借:原材料-水泥 5000

一般納稅人建筑公司，采購施工材料，要預先付材料款，未收到發(fā)票，會計分錄 借：合同負債10萬 貸：銀行存款10萬 收到專票 借：原材料8.85萬 借：應交稅費-進項1.15萬 貸：合同負債10萬 領(lǐng)取材料 借：合同履約成本8.85萬 貸:原材料8.85 還是這樣如下出分錄 借：預付賬款10萬 貸：銀行存款10萬 收到專票 借：原材料8.85萬 借：應交稅費-進項1.15萬 貸：預付賬款10萬 領(lǐng)取材料 借：合同履約成本8.85萬 貸:原材料8.85

請問，12月發(fā)生業(yè)務，購買原材料，領(lǐng)用原材料入生產(chǎn)成本。未收到發(fā)票。1月成為一般納稅人收到了專票，抵扣稅款后，是不是要做調(diào)賬。如何做分錄 借：原材料 貸：銀行存款 借：生產(chǎn)成本 貸：原材料 到1月收到專票如何做分錄？

公司為小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)支付一筆原材料采購費后收到原材料，但發(fā)票后面在開，請問收到發(fā)票后要如何做分錄 目前做的分錄是 付采購原材料費-原材料暫估入賬 借：應付賬款-XX：7000 貸：銀行存款：7000 原材料暫估入庫 借：原材料-XX：7000 貸：應付賬款-暫估入賬：7000

發(fā)票已拿到，款項也已支付！進項暫時沒有辦法勾選認證！購買原材料未開發(fā)票（專票），實際已支付款項！ 借：應付賬款 貸：銀行存款 并且實際收到并領(lǐng)用 收到： 借：原材料 貸：應付賬款 領(lǐng)用： 借：生產(chǎn)成本 貸：原材料 分錄是這樣的嗎！還有代加工企業(yè)制造費用歸集生產(chǎn)成本之后，生產(chǎn)成本要轉(zhuǎn)本年利潤嗎?。]有產(chǎn)品）謝謝！