老師你好，請(qǐng)問(wèn)讓其他公司開(kāi)發(fā)的軟件程序本月已經(jīng)驗(yàn)收通過(guò)。按照正常來(lái)說(shuō)可以將研發(fā)支出轉(zhuǎn)為無(wú)形資產(chǎn)了，但是現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題，對(duì)方上月收到預(yù)付款時(shí)已經(jīng)把合同全票開(kāi)過(guò)來(lái)了，到但我們只支付了預(yù)付款，現(xiàn)在本將支付驗(yàn)收款，到有可能合同金額會(huì)有調(diào)整就暫時(shí)未支付，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)情況掛的研發(fā)支出全額金額必須要在本月轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn)嗎，如果武轉(zhuǎn)了后續(xù)合同金額增加或減少又該怎么處理。

去年我們從供應(yīng)商那里買了八十九萬(wàn)的貨物，票已開(kāi)，疫情過(guò)后公司經(jīng)營(yíng)情況不太好，賬上資金周轉(zhuǎn)不開(kāi)，一直未付貨款，人家催的急，股東個(gè)人就把錢給人家付了，還用了好多現(xiàn)金，也沒(méi)有給對(duì)方付款的憑證，對(duì)方也沒(méi)有給他憑證，我現(xiàn)在要入帳沒(méi)有原始憑證，直接從應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款嗎？后邊怎么做個(gè)證明什么的呢？金額這么大，不能隨便轉(zhuǎn)入股東身上吧……

公司已經(jīng)運(yùn)行了三個(gè)月了，但都只是費(fèi)用支出，沒(méi)有生產(chǎn)，老板私賬買了固定資產(chǎn)啊辦公費(fèi)啊，有一些不開(kāi)發(fā)票的就不管它，但有一些對(duì)方發(fā)票開(kāi)來(lái)了?，F(xiàn)在對(duì)公賬戶我才去開(kāi)出來(lái)，外賬剛剛建賬。本來(lái)是想叫對(duì)方把錢退回老板私賬，我對(duì)公再重新付，但對(duì)方也都不同意。那收到發(fā)票我肯定是要做賬的，但私賬付的話就是庫(kù)存現(xiàn)金，但賬才建立沒(méi)有現(xiàn)金，那應(yīng)該怎么辦？借：固定資產(chǎn)、費(fèi)用等，貸：其他應(yīng)付款—老板 這樣可以嗎？等什么時(shí)候?qū)~戶有足夠的錢了，再把這個(gè)錢轉(zhuǎn)到老板私賬，把其他應(yīng)付款做平，這樣操作有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)？

公司在中石油預(yù)存油費(fèi)，已經(jīng)用完，但是對(duì)方開(kāi)票的金額比預(yù)存的少，導(dǎo)致賬上還有部分金額未開(kāi)發(fā)票，但對(duì)方說(shuō)已經(jīng)開(kāi)完了，我想把這個(gè)余額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出去，需要寫(xiě)一個(gè)什么說(shuō)明作為原始憑證。

預(yù)付款：對(duì)方開(kāi)來(lái)的發(fā)票有一部分已經(jīng)開(kāi)過(guò)票了，屬于多開(kāi)發(fā)票，但是對(duì)方不愿意重新開(kāi)正確發(fā)票，那我方應(yīng)該怎么入賬比較規(guī)范？1，直接按實(shí)際支付金額入費(fèi)用，多開(kāi)部分不理？2，先按發(fā)票金額入費(fèi)用，這樣預(yù)付賬款有個(gè)貸方余額，轉(zhuǎn)出到營(yíng)業(yè)外收入？