裝修設(shè)計工程有限公司，做內(nèi)賬。 10月購買水電材料做的：借 原材料——水電材料2900，貸 庫存現(xiàn)金2900。 領(lǐng)?。航?工程施工——某某項目2900，貸 原材料——水電材料2900。 現(xiàn)在12月3日供應(yīng)商退回了拿多的材料款600元怎么做賬?
你好 借：銀行存款600 貸：原材料600
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裝修設(shè)計工程有限公司，做內(nèi)賬。 10月購買水電材料做的：借 原材料——水電材料2900，貸 庫存現(xiàn)金2900。 領(lǐng)?。航?工程施工——某某項目2900，貸 原材料——水電材料2900。 現(xiàn)在12月3日供應(yīng)商退回了拿多的材料款600元怎么做賬?
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裝修設(shè)計工程有限公司，做內(nèi)賬。 10月購買水電材料做的：借 原材料——水電材料2900，貸 庫存現(xiàn)金2900。 領(lǐng)?。航?工程施工——某某項目2900，貸 原材料——水電材料2900。 現(xiàn)在12月3日供應(yīng)商退回了拿多的材料款600元怎么做賬?
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3、甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，存貨采用計劃成本核算。A材料的計劃成本為0.21萬元/噸，6月1日，“原材料—A材料”借方余額為2500萬元，“材料成本差異”貸方余額為300萬元。2019年6月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1）6月3日，購入A材料1000噸，價款200萬元，增值稅26萬元；取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)為2萬元，增值稅稅額為0.20萬元。材料已驗收入庫，款項均用銀行存款支付。（2）6月12日，購入A材料2000噸，價款500萬元，增值稅65萬元；取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)價稅合計5.5萬元(運(yùn)費(fèi)增值稅稅率10%)；支付保險費(fèi)、包裝費(fèi)共計2萬元；支付入庫前挑選整理人員工資1萬元。驗收時發(fā)現(xiàn)短缺1噸，經(jīng)查明屬于合理損耗。以上款項均已通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。（3）6月20日，以電匯方式購入A材料3000噸，取得貨物發(fā)票，價款600萬元，增值稅稅額78萬元，材料尚未運(yùn)到。（4）6月30日，收到6月20日購進(jìn)的材料（5）6月30日匯總本月領(lǐng)用的材料：基本生產(chǎn)車間領(lǐng)用A材料2500噸；輔助生產(chǎn)車間領(lǐng)用A材料50噸；車間管理部領(lǐng)用A材料50噸，行政部門領(lǐng)用A材料10噸。
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甲公司為增值稅一般納稅人適用的增值稅稅率為13%，存貨采用計劃成本核算。A材料的計劃成本為0.21萬元/噸，6月1日，“原材料—A材料”借方余額為2500萬元，“材料成本差異”貸方余額為300萬元。2019年6月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1）6月3日，購入A材料1000噸，價款200萬元，增值稅26萬元；取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)為2萬元，增值稅稅額為0.20萬元。材料已驗收入庫，款項均用銀行存款支付。（2）6月12日，購入A材料2000噸，價款500萬元，增值稅65萬元；取得運(yùn)費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)價稅合計5.5萬元(運(yùn)費(fèi)增值稅稅率10%)；支付保險費(fèi)、包裝費(fèi)共計2萬元；支付入庫前挑選整理人員工資1萬元。驗收時發(fā)現(xiàn)短缺1噸，經(jīng)查明屬于合理損耗。以上款項均已通過銀行轉(zhuǎn)賬支付。（3）6月20日，以電匯方式購入A材料3000噸，取得貨物發(fā)票，價款600萬元，增值稅稅額78萬元，材料尚未運(yùn)到。（4）6月30日，收到6月20日購進(jìn)的材料（5）6月30日匯總本月領(lǐng)用的材料：基本生產(chǎn)車間領(lǐng)用A材料2500噸；輔助生產(chǎn)車間領(lǐng)用A材料50噸；車間管理部領(lǐng)用A材料50噸，行政部門領(lǐng)用A材料10噸。分錄
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我在A公司旗下的子公司B衍生的項目組C，我們所有設(shè)備費(fèi)均由子公司B承擔(dān)，生產(chǎn)用原材料等費(fèi)用我們自己承擔(dān)，款項是由A公司先墊付，所以機(jī)器設(shè)備入庫時，我做的分錄: 借：其他應(yīng)收款-子公司B 貸：其他應(yīng)付款-母公司A 材料入庫分錄： 借：原材料-XX材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款-XX供應(yīng)商， 母公司A代付款時 借：應(yīng)付賬款-XX供應(yīng)商 貸：其他應(yīng)付款-母公司A 但是現(xiàn)在我們項目組有幾條生產(chǎn)線又被子公司B收回去了，我的賬該怎么做呢？ 1、涉及到購入的固定資產(chǎn)和租入的固定資產(chǎn)；涉及到車間的裝修材料及裝修費(fèi)用(報銷款) 2、涉及到原材料(己收貨和未收貨，已付款和未付款) 3、涉及到員工工資，己發(fā)放和未發(fā)放。 我在決算的時候，賬面上該怎么體現(xiàn)出來呢？麻煩老師幫我理一下，把分錄幫我寫一下
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借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 809,388.25 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 772,537.17 營業(yè)外支出——稅收滯納金 36,851.08 完稅證明實際繳納滯納金是8386.98，其余滯納金是用進(jìn)項抵扣了的
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做相反分錄就可以嗎？借 庫存現(xiàn)金600貸原材料600
還有 工程施工也減少600，這個怎么做？
是的，你這個做相反分錄， 工程施工也是做相反的
工程施工相反就是 借原材料 貸工程施工。那這樣的話原材料還是沒有減少啊
但是你原材料的金額減少了阿 如果不這樣做，那么你的原材料可能是負(fù)數(shù)的
好的老師，然后這600元本來是要還給項目經(jīng)理的材料款，但是老板扣除了他的罰款500元，轉(zhuǎn)了100元給他。這個我怎么做賬??？
你這個不是供應(yīng)商退的錢嗎？？？怎么是罰款？？？
是供應(yīng)商退的錢。本來這600是項目經(jīng)理的，但是退給老板了
然后老板又給項目經(jīng)理。但是老板直接扣除了五百的罰款，轉(zhuǎn)了100給項目經(jīng)理
這個是另外的錢，你要單獨(dú)做一個分錄的
對 但是我不知道怎么做？
借：營業(yè)外支出100 貸：銀行存款100
那剩下的五百呢？
要沖你們之前的600分錄的
那怎么做
你之前的600的分錄是什么
不就是借 庫存現(xiàn)金，貸 原材料么，增加600元
這個是供應(yīng)商的600阿，你現(xiàn)在只是支出100阿
不是，那完整的分錄應(yīng)該怎么做啊
借：營業(yè)外支出100 貸：銀行存款100 借：銀行存款600 貸：原材料600