我在A公司旗下的子公司B衍生的項目組C，我們所有設(shè)備費(fèi)均由子公司B承擔(dān)，生產(chǎn)用原材料等費(fèi)用我們自己承擔(dān)，款項是由A公司先墊付，所以機(jī)器設(shè)備入庫時，我做的分錄: 借：其他應(yīng)收款-子公司B 貸：其他應(yīng)付款-母公司A 材料入庫分錄： 借：原材料-XX材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款-XX供應(yīng)商， 母公司A代付款時 借：應(yīng)付賬款-XX供應(yīng)商 貸：其他應(yīng)付款-母公司A 但是現(xiàn)在我們項目組有幾條生產(chǎn)線又被子公司B收回去了，我的賬該怎么做呢？ 1、涉及到購入的固定資產(chǎn)和租入的固定資產(chǎn)；涉及到車間的裝修材料及裝修費(fèi)用(報銷款) 2、涉及到原材料(己收貨和未收貨，已付款和未付款) 3、涉及到員工工資，己發(fā)放和未發(fā)放。 我在決算的時候，賬面上該怎么體現(xiàn)出來呢？麻煩老師幫我理一下，把分錄幫我寫一下
您好！很高興為您解答，請稍等
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藍(lán)天有限責(zé)任公司為一般納稅人，增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，原材料收發(fā)采用實際成本法，2x21年12月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請編制會計分錄。其中:“在途物資”、“原材料”“應(yīng)交稅費(fèi)”、“生產(chǎn)成本”“庫存商品”“其他業(yè)務(wù)收入”“其他業(yè)務(wù)成本”等賬戶須寫出相應(yīng)明細(xì)。單位:元。1.購買一批需要安裝的生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備，價值300萬元，運(yùn)費(fèi)8000元，全部款項已用現(xiàn)金支票支付;2.安裝上述機(jī)器設(shè)備，領(lǐng)用原材料B材料一批價值25000元，應(yīng)付安裝工人薪酬15000元，3.上述機(jī)器設(shè)備安裝完畢，經(jīng)驗收合格交付使用，結(jié)轉(zhuǎn)工程成本;4.以轉(zhuǎn)賬支票向德仁公司預(yù)付貨款85000元、擬購A材料;5.德仁公司發(fā)出A材料1000千克，單價100元/千克，貨款稅款差額已用銀行存款補(bǔ)付，A材料尚未運(yùn)抵企業(yè);6.向招商銀行借入期限為1年，利率為6%的到期一次還本付息借款100萬元:7.計提本月上述借款100萬元的借款利息;8以銀行存款支付水由費(fèi)13.000元，其中，生產(chǎn)車間耗用9000元，行政管理部門耗用4000元(不考慮增值稅);9.向興發(fā)公司銷售原材料A材料200千克，單位
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1.分錄題藍(lán)天有限責(zé)任公司為一般納稅人，增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，原材料收發(fā)采用實際成本法，2x21年12月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請編制會計分錄。其中:“在途物資”、“原材料”“應(yīng)交稅費(fèi)”、“生產(chǎn)成本”“庫存商品”“其他業(yè)務(wù)收入”“其他業(yè)務(wù)成本”等賬戶須寫出相應(yīng)明細(xì)。單位:元。1.購買一批需要安裝的生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備，價值300萬元，運(yùn)費(fèi)8000元，全部款項已用現(xiàn)金支票支付;2.安裝上述機(jī)器設(shè)備，領(lǐng)用原材料B材料一批價值25000元，應(yīng)付安裝工人薪酬15000元，3.上述機(jī)器設(shè)備安裝完畢，經(jīng)驗收合格交付使用，結(jié)轉(zhuǎn)工程成本;4.以轉(zhuǎn)賬支票向德仁公司預(yù)付貨款85000元、擬購A材料;5.德仁公司發(fā)出A材料1000千克，單價100元/千克，貨款稅款差額已用銀行存款補(bǔ)付，A材料尚未運(yùn)抵企業(yè);6.向招商銀行借入期限為1年，利率為6%的到期一次還本付息借款100萬元:7.計提本月上述借款100萬元的借款利息;8以銀行存款支付水由費(fèi)13.000元，其中，對的上面都是問題
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老師可以分析一下嗎，還有金額分錄題藍(lán)天有限責(zé)任公司為一般納稅人，增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，原材料收發(fā)采用實際成本法，2x21年12月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請編制會計分錄。其中:“在途物資”、“原材料”“應(yīng)交稅費(fèi)”、“生產(chǎn)成本”“庫存商品”“其他業(yè)務(wù)收入”“其他業(yè)務(wù)成本”等賬戶須寫出相應(yīng)明細(xì)。單位:元。1.購買一批需要安裝的生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備，價值300萬元，運(yùn)費(fèi)8000元，全部款項已用現(xiàn)金支票支付;2.安裝上述機(jī)器設(shè)備，領(lǐng)用原材料B材料一批價值25000元，應(yīng)付安裝工人薪酬15000元，3.上述機(jī)器設(shè)備安裝完畢，經(jīng)驗收合格交付使用，結(jié)轉(zhuǎn)工程成本;4.以轉(zhuǎn)賬支票向德仁公司預(yù)付貨款85000元、擬購A材料;5.德仁公司發(fā)出A材料1000千克，單價100元/千克，貨款稅款差額已用銀行存款補(bǔ)付，A材料尚未運(yùn)抵企業(yè);6.向招商銀行借入期限為1年，利率為6%的到期一次還本付息借款100萬元:7.計提本月上述借款100萬元的借款利息
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老師可以分析一下嗎，還有金額分錄題藍(lán)天有限責(zé)任公司為一般納稅人，增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，原材料收發(fā)采用實際成本法，2x21年12月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請編制會計分錄。其中:“在途物資”、“原材料”“應(yīng)交稅費(fèi)”、“生產(chǎn)成本”“庫存商品”“其他業(yè)務(wù)收入”“其他業(yè)務(wù)成本”等賬戶須寫出相應(yīng)明細(xì)。單位:元。1.購買一批需要安裝的生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備，價值300萬元，運(yùn)費(fèi)8000元，全部款項已用現(xiàn)金支票支付;2.安裝上述機(jī)器設(shè)備，領(lǐng)用原材料B材料一批價值25000元，應(yīng)付安裝工人薪酬15000元，3.上述機(jī)器設(shè)備安裝完畢，經(jīng)驗收合格交付使用，結(jié)轉(zhuǎn)工程成本;4.以轉(zhuǎn)賬支票向德仁公司預(yù)付貨款85000元、擬購A材料;5.德仁公司發(fā)出A材料1000千克，單價100元/千克，貨款稅款差額已用銀行存款補(bǔ)付，A材料尚未運(yùn)抵企業(yè);6.向招商銀行借入期限為1年，利率為6%的到期一次還本付息借款100萬元:7.計提本月上述借款100萬元的借款利息
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老師可以分析一下嗎，還有金額分錄題藍(lán)天有限責(zé)任公司為一般納稅人，增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，原材料收發(fā)采用實際成本法，2x21年12月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請編制會計分錄。其中:“在途物資”、“原材料”“應(yīng)交稅費(fèi)”、“生產(chǎn)成本”“庫存商品”“其他業(yè)務(wù)收入”“其他業(yè)務(wù)成本”等賬戶須寫出相應(yīng)明細(xì)。單位:元。1.購買一批需要安裝的生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備，價值300萬元，運(yùn)費(fèi)8000元，全部款項已用現(xiàn)金支票支付;2.安裝上述機(jī)器設(shè)備，領(lǐng)用原材料B材料一批價值25000元，應(yīng)付安裝工人薪酬15000元，3.上述機(jī)器設(shè)備安裝完畢，經(jīng)驗收合格交付使用，結(jié)轉(zhuǎn)工程成本;4.以轉(zhuǎn)賬支票向德仁公司預(yù)付貨款85000元、擬購A材料;5.德仁公司發(fā)出A材料1000千克，單價100元/千克，貨款稅款差額已用銀行存款補(bǔ)付，A材料尚未運(yùn)抵企業(yè);6.向招商銀行借入期限為1年，利率為6%的到期一次還本付息借款100萬元:7.計提本月上述借款100萬元的借款利息
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您好，1.項目組有幾條生產(chǎn)線又被子公司B收回 這個事就是沒有發(fā)生過一樣，做原來分錄的反向分錄 借：其他應(yīng)付款-母公司 貸：其他應(yīng)收款-子公司B 2.固定資產(chǎn)是我們的就入我們的賬上 借：固定資產(chǎn) 制造費(fèi)用-租賃費(fèi)， 貸：其他應(yīng)付款-母公司A 或銀行 （誰給我們付的掛誰的往來） 3.原材料和工資也是跟正常公司做分錄一樣一樣，只是支付時看誰來結(jié)算，有人代付就掛往來。