去年9月公司經(jīng)營，之前是小薇企業(yè)匯算清繳時有優(yōu)惠減免了幾萬，今年的所有財務(wù)報表的未分配利潤期初數(shù)沒有加上去年優(yōu)惠減免的那筆金額，這個要怎么處理
你具體所得稅的時候借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)是全部的是嗎？
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去年9月公司經(jīng)營，之前是小薇企業(yè)匯算清繳時有優(yōu)惠減免了幾萬，今年的所有財務(wù)報表的未分配利潤期初數(shù)沒有加上去年優(yōu)惠減免的那筆金額，這個要怎么處理
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老師好，我想問下之前匯算清繳時我們調(diào)增了一筆招待費(fèi)1000，但是當(dāng)時沒有做這筆費(fèi)用，是后面匯算清繳完補(bǔ)錄在12月份的，但當(dāng)時已經(jīng)申報了第一季度的財務(wù)報表了，就導(dǎo)致這申報第二季度財務(wù)報表時，貨幣資金的年初余額始終多1000，未分配利潤本年累計數(shù)少1000，這個怎么處理啊
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老師，兩個問題。1、個人獨(dú)資企業(yè)給投資人申報了工資薪金，這個工資薪金計入管理費(fèi)用，年度經(jīng)營所得匯算清繳把投資人工資調(diào)增上去，比如法人工資一年做了2萬，財務(wù)報表里管理費(fèi)用3萬其中有投資人的2萬，匯算清繳調(diào)增2萬，那去年財務(wù)報表里的利潤數(shù)不就對不起來，還需要更正12月財務(wù)報表嗎，但是個人獨(dú)資匯算清繳沒有年度財務(wù)報表，這數(shù)怎么改呢，是不是去年財務(wù)報表不改，只在當(dāng)年報表中體現(xiàn)未分配利潤多一萬啊 2、個人獨(dú)資企業(yè)年底有未分配利潤，這個必須要轉(zhuǎn)給投資人嗎讓未分配利潤為0嗎
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今年所得稅匯算，因?yàn)?，我公司去年有預(yù)交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調(diào)增了成本。之前賬面上留下的預(yù)交過的所得稅調(diào)增后成本本年不能再用了，所以需要結(jié)平賬戶： 小企業(yè)會計準(zhǔn)則，會計分錄：借：未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一企業(yè)所得稅： 想問老師：本月利潤表凈利潤正好差（調(diào)增成本后減掉的那個所得稅金額），需要調(diào)表嗎？
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是這樣我今天偶然發(fā)現(xiàn)之前有一個已注銷掉的分公司賬上還掛著一筆其他應(yīng)付款，之前會計沒處理我接手時也沒注意按道理來說應(yīng)該全部合并到總公司的我現(xiàn)在是放著不管還是調(diào)整下呢18年注銷的18年合并申報財務(wù)報表時包涵了這個19年我接手時沒有加上這筆數(shù)據(jù)后面就一直沒有加上這個數(shù)據(jù)我現(xiàn)在咋處理這筆賬呢可不可以那個分公司做借其他應(yīng)付款480貸未分配利潤480總公司做借未分配利潤貸營業(yè)外收入這樣一來本年度未分配利潤的年初年末差額就不等于利潤表上凈利潤了可以嗎
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老師，我們遇到一個問題，我們是外貿(mào)企業(yè)，原材料集成電路A產(chǎn)品香港進(jìn)口，然后委托加工企業(yè)測試加工后，變成集成電路B再出口原供應(yīng)商，測試加工企業(yè)給我們開單單測試費(fèi)的發(fā)票，不含成本，成本發(fā)票為進(jìn)口海關(guān)單，是代理進(jìn)出口，這樣可以退稅嗎，勾選的是哪張發(fā)票的稅款？加工企業(yè)不肯開成本加測試費(fèi)的發(fā)票合理嗎，
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老師，請問銀行存款的年初數(shù)是多少？我算不來，謝謝老師
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請問合伙企業(yè)A公司有6個自然人投入，投資一家有限公司，合伙企業(yè)其中一個股東退出，把股份轉(zhuǎn)給兩個股東，被投資單位現(xiàn)金銀行存款30萬，存貨50萬，無固定資產(chǎn)，負(fù)債100萬，這種轉(zhuǎn)讓要交稅嗎？
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老師，電商平臺銷售數(shù)據(jù)誰來提供，公司銷售收入各平臺匯入公司賬中，出納會計可要制表，理清賣的什么貸平臺上還有多少錢？
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顧客從線上用積分購買了產(chǎn)品借應(yīng)收-積分兌換98 貸主營業(yè)務(wù)收入98 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 這是4月做的憑證這款產(chǎn)品4月直接從廠家發(fā)貨到顧客手上， 由于顧客電話錯誤聯(lián)系不上，5月6號的時候貨退回廠家，款是直接退到我們進(jìn)貨的平臺上，借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本還是庫存商品4月顧客沒收到我是不是不應(yīng)該做成本這個分錄？
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請問一下，每股收益和稀釋每股收益是一樣的概念嗎？在算稀釋每股收益的時候，比如說他發(fā)行的普通股股數(shù)加上他發(fā)行的認(rèn)股權(quán)重的股數(shù)，加起來認(rèn)股權(quán)重的股數(shù)不是要乘以一個時間權(quán)重，但是這個時間權(quán)重是按照發(fā)行預(yù)算還是按照行權(quán)日來算？
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股東100%占股，法人不占股，這樣股東和法定代表人借款給公司需要收利息嗎
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老師，我們欠員工的款，只能走其他應(yīng)付款嗎，可以走其他應(yīng)收款貸方嗎
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我這邊沒有計提，發(fā)生了直接做的借所得稅費(fèi)用，貸現(xiàn)金或則銀行存款
好，你優(yōu)惠的金額根本就沒有做，是這個意思嗎？
優(yōu)惠的金額應(yīng)該就在未分配利潤里面。
還有去年有筆企業(yè)所得稅是12月28號預(yù)繳的18000多企業(yè)所得稅，今年一月份開的發(fā)票，然后匯算清繳的時候系統(tǒng)沒有帶出那筆金額，以前是代理公司記賬，就有優(yōu)惠減免，減了7萬多，到后面去年全年還應(yīng)退26000多，問了稅務(wù)，他說是全年的所得退稅，查不到是哪筆，那次退的今年第二季度報企業(yè)所得稅已經(jīng)抵扣了，
今年抵扣了，你交了多少，計提多少就可以。
今年我期初的未分配利潤報稅務(wù)是報的22萬多，實(shí)際賬面是30萬多點(diǎn)，我這邊是讓其他財務(wù)主管每個月幫我出的財務(wù)報表，我提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)給他，他是我們大老板的財務(wù)主管，發(fā)票增百萬版稅務(wù)那邊喊我把資料準(zhǔn)備好了就通知他們過來查賬，所以有些東西報表有問題，去年銀行余額實(shí)際1000零幾萬，現(xiàn)金幾十萬，去年是他幫我報的稅，他報的貨幣資金100多萬，去年6月營業(yè)執(zhí)照從200萬的實(shí)收資本增加到2000萬，然后財務(wù)報表年末他報的2000萬，資本金沒有存入公司賬戶也沒做賬務(wù)處理，對專業(yè)不精通，不知道該怎么處
借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤分配未分配利潤。 然后修改你的未分配利潤期初數(shù)據(jù)。