我這邊沒有計提，發(fā)生了直接做的借所得稅費用，貸現金或則銀行存款

好，你優(yōu)惠的金額根本就沒有做，是這個意思嗎？

優(yōu)惠的金額應該就在未分配利潤里面。

還有去年有筆企業(yè)所得稅是12月28號預繳的18000多企業(yè)所得稅，今年一月份開的發(fā)票，然后匯算清繳的時候系統(tǒng)沒有帶出那筆金額，以前是代理公司記賬，就有優(yōu)惠減免，減了7萬多，到后面去年全年還應退26000多，問了稅務，他說是全年的所得退稅，查不到是哪筆，那次退的今年第二季度報企業(yè)所得稅已經抵扣了，

今年抵扣了，你交了多少，計提多少就可以。

今年我期初的未分配利潤報稅務是報的22萬多，實際賬面是30萬多點，我這邊是讓其他財務主管每個月幫我出的財務報表，我提供的基礎數據給他，他是我們大老板的財務主管，發(fā)票增百萬版稅務那邊喊我把資料準備好了就通知他們過來查賬，所以有些東西報表有問題，去年銀行余額實際1000零幾萬，現金幾十萬，去年是他幫我報的稅，他報的貨幣資金100多萬，去年6月營業(yè)執(zhí)照從200萬的實收資本增加到2000萬，然后財務報表年末他報的2000萬，資本金沒有存入公司賬戶也沒做賬務處理，對專業(yè)不精通，不知道該怎么處