老師：審計(jì)公司說我公司賬面原值和固定資產(chǎn)原值相差一筆金額，這個(gè)我怎么找原因？有沒有這方面學(xué)習(xí)的視頻？對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)來源的分析

老師您好！我做21年匯算清繳時(shí)才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計(jì)提折舊的分錄做錯(cuò)了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計(jì)折舊。可是我賬面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個(gè)固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了?，F(xiàn)在怎么調(diào)??？謝謝老師！

@郭老師 早上好！我們是民非企業(yè)幼兒園，現(xiàn)在審計(jì)發(fā)現(xiàn)我們2021年末資產(chǎn)負(fù)債表賬上的和當(dāng)時(shí)他們審計(jì)的2021年末資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)據(jù)不一樣，不一致的原因：我們賬上固定資產(chǎn)原值比審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表的原值多709.22，賬上累計(jì)折舊比審計(jì)的多242.32，固定資產(chǎn)凈值比審計(jì)的多466.9，導(dǎo)致差額的就這三個(gè)數(shù)，麻煩老師幫我看下這種情況下會(huì)是什么原因?qū)е碌难?，我找了幾天都沒有找出來

老師:我公司22年6月之前都是核定征收的，6月后是查賬征收。之前的固定資產(chǎn)沒有明細(xì)賬，只有報(bào)表上有固定資產(chǎn)原價(jià)和累計(jì)折舊等數(shù)據(jù)，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)整表我應(yīng)該怎么填？上面各個(gè)分類沒辦法區(qū)分

老師好，請(qǐng)問房地產(chǎn)開發(fā)公司土地增值稅清算時(shí)，我們有商鋪是拆遷戶，原來拆遷戶有商鋪無證的，我們拆遷協(xié)議是把無證拆遷戶我們換有證商鋪給對(duì)方，面積按原來無證的面積換，這樣我們開發(fā)公司無需在支付拆遷款給對(duì)方，總之是商鋪換商鋪，面積不能超過原來面積，超過部分對(duì)方補(bǔ)款給開發(fā)公司，現(xiàn)在已經(jīng)在清算了，稅局說按視同銷售，這個(gè)明白，但是關(guān)于視同銷售單價(jià)怎么定？有相關(guān)文件嗎？