老師：審計公司說我公司賬面原值和固定資產(chǎn)原值相差一筆金額，這個我怎么找原因？有沒有這方面學(xué)習(xí)的視頻？對報表數(shù)據(jù)來源的分析

老師您好！我做21年匯算清繳時才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計折舊。可是我賬面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報表都已經(jīng)報了?，F(xiàn)在怎么調(diào)啊？謝謝老師！

老師，我們公司有筆業(yè)務(wù)：設(shè)備發(fā)票全額（100%）開過來了，前期付了90%的款，掛帳10%，現(xiàn)支付尾款10%，但在付尾款中出現(xiàn)了質(zhì)量問題，扣了質(zhì)量扣款，差額付款，對方蓋章同意扣款涵件，但不開負(fù)數(shù)發(fā)票，我司做賬：調(diào)減固定資產(chǎn)原值，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？我的提問時：這筆業(yè)務(wù)是這樣做賬嗎？這么做賬原始憑證依據(jù)合理嗎（沒有負(fù)數(shù)發(fā)票）？對應(yīng)的調(diào)減資產(chǎn)原值，折扣要不要調(diào)？

@郭老師 早上好！我們是民非企業(yè)幼兒園，現(xiàn)在審計發(fā)現(xiàn)我們2021年末資產(chǎn)負(fù)債表賬上的和當(dāng)時他們審計的2021年末資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)據(jù)不一樣，不一致的原因：我們賬上固定資產(chǎn)原值比審計的資產(chǎn)負(fù)債表的原值多709.22，賬上累計折舊比審計的多242.32，固定資產(chǎn)凈值比審計的多466.9，導(dǎo)致差額的就這三個數(shù)，麻煩老師幫我看下這種情況下會是什么原因?qū)е碌难?，我找了幾天都沒有找出來

老師:我公司22年6月之前都是核定征收的，6月后是查賬征收。之前的固定資產(chǎn)沒有明細(xì)賬，只有報表上有固定資產(chǎn)原價和累計折舊等數(shù)據(jù)，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)整表我應(yīng)該怎么填？上面各個分類沒辦法區(qū)分