對，少看一項了老師，除了3萬的損失賠償，還有3萬的房租，用這保證金全抵了

沖你的應(yīng)收賬款就可以的兩個科目對沖。

保證金你是做到了其他應(yīng)付款里面嗎？

對，其他應(yīng)付款

借其他應(yīng)付款貸應(yīng)收賬款就可以。

把兩筆3萬都記做應(yīng)收帳款對嗎

多出的一萬算營業(yè)外支出嗎？

對的是的 營業(yè)外支出里面的。

老師，另一家也是給了我們5萬的保證金，然后讓我們替他們交2萬的水費，保證金就不用退了；這個是不是借其他應(yīng)付款貸銀行存款和營業(yè)外收入啊

好，對的是的，但是你們需要出委托書，怎么證明你們是代收代付？

好的，明白了，謝謝老師