繳納稅款是在基本戶扣繳，不是在這個(gè)專用戶扣繳，所以專用戶有20萬要用來為農(nóng)民工繳納五險(xiǎn)一金，但做賬時(shí)遞延收益只有18.35萬，多出1.65萬不知該如何處理

多了這一部分你不用做處理啊，直接在你的店員收益有余額就行了，你下一個(gè)月，在使用的時(shí)候再借遞延收益就可以。

這樣子遞延收益就做多了，本來收到勞保費(fèi)時(shí)做賬，遞延收益就是只有18.5萬，但要用完的是20萬，專用戶不允許有余額，余額不能轉(zhuǎn)出，只能出到社保局

你這個(gè)不是賬務(wù)處理的問題，你這個(gè)是你相當(dāng)于申請(qǐng)了20萬，你只用了18萬多，你沒有用完，所以說你賬戶有余額，你這個(gè)賬上是沒辦法調(diào)的，除了你把這個(gè)20萬用完，你的賬才能夠平

請(qǐng)問這1.65萬如何出分錄？ 借：其他收益1.65 貸：遞延收益1.65 計(jì)提 借：遞延收益1.65 貸：應(yīng)付職工薪酬1.65 繳納 借：應(yīng)付職工薪酬1.65 貸：銀行存款1.65 這樣做對(duì)不對(duì)？？？

就如果說最后這個(gè)一點(diǎn)兒六五的差額，你繳納了，那么你后面的處理就是正常的正確的。

我是不懂得這剩下的1.65繳納社保時(shí)該如何入賬出分錄？

你最后面給的，這個(gè)就是實(shí)際入賬繳那時(shí)候的賬務(wù)處理。你指的是哪里？不太明白。

入賬時(shí) 借：銀行存款20萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)1.65萬 貸:遞延所得稅18.35萬 繳納完遞延所得稅18.35萬,剩下應(yīng)該交稅的1.65萬不用交,在基本戶幫扣繳了,這1.65萬用來幫農(nóng)民工繳納社保了,這1.65萬該如何出賬,做分錄???

打錯(cuò)字,入賬時(shí),貸方是遞延收益

你這個(gè)是要交的稅，你后面交稅的時(shí)候就是借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款就可以了。

就按照你入賬時(shí)候這個(gè)1.65萬是那個(gè)稅。后面你繳納的時(shí)候。就是借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

那如果說你這1.65萬，你之前把它扣出來的，后面也不用交，不用交的話，你這個(gè)就轉(zhuǎn)到你的其他收益。

到專用賬戶是20萬，這1.65萬沒有扣出來交稅，因?yàn)楣久吭碌纳陥?bào)納稅是捆綁基本戶扣繳，存入專戶20萬中有1.65應(yīng)該于繳稅的無法轉(zhuǎn)出去交，只能用來為農(nóng)民工繳納五險(xiǎn)一金，請(qǐng)問這本應(yīng)交納的1.65萬用了繳納社保該如何出賬，如何出分錄？？？