老師好，公司買了汽車，當時增值稅沒抵扣，算入固定資產(chǎn)了。累計折舊也是按照含稅金額計算的。 請問，我現(xiàn)在把固定資產(chǎn)原值改成不含稅，并且把累計折舊按照不含稅的金額調(diào)整，多退少補，可以嘛。 年底報固定資產(chǎn)折舊表的時候會不會被稅務局查。
同學你好，可以這樣操作的，不會被查的。
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#提問#老師匯算清繳中固定資產(chǎn)如果企業(yè)有提完折舊，也處理賬務了紅沖了折舊了，但是沒有確定殘值收入，還掛固定資產(chǎn)清理里邊，如果填報固定資產(chǎn)折舊與攤銷的表時，問固定資產(chǎn)賬載金額原值填寫抵消完處理的固定資產(chǎn)后的原值還是不考慮這部分？還有按照固定資產(chǎn)類別那幾大類，固定資產(chǎn)賬載金額和稅收金額有什么差異，差異在計提的累計折舊具體在哪里？能具體給分析下嗎？稅務上怎么規(guī)定的？
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老師好，公司買了汽車，當時增值稅沒抵扣，算入固定資產(chǎn)了。累計折舊也是按照含稅金額計算的。 請問，我現(xiàn)在把固定資產(chǎn)原值改成不含稅，并且把累計折舊按照不含稅的金額調(diào)整，多退少補，可以嘛。 年底報固定資產(chǎn)折舊表的時候會不會被稅務局查。
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老師，在做匯算清繳，小規(guī)模納稅人去年9月份固定資產(chǎn)報廢，賬上原值87330.00，當年折舊額8,022.09多計提了折舊額3672.03，累計折舊額為73591.77，固定資產(chǎn)清理金額就少了3672.03，按填表不調(diào)賬的原則，不影響利潤總額不調(diào)整賬，可我糾結資產(chǎn)折舊表中的本年累計折舊賬載金額怎么填寫？按8022.09填？資產(chǎn)損失中稅前扣除的固定資產(chǎn)損失本年損益調(diào)整怎么填？
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老師好，我公司去年買了一個大型設備，當時是約定分次付款，因為設備付第一筆款的時候就交付我公司了，所以我當時按照合同金額做了價稅分離，并且按不含稅金額做了暫估入賬，在次月開始計提折舊，這樣匯算的時候需要調(diào)整我的固定資產(chǎn)賬面價值和折舊額嗎，現(xiàn)在我已經(jīng)拿到了全部發(fā)票
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財稅[2018]54號，500萬元以下的固定資產(chǎn)，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊；請問在一次性稅前扣除的時候需要考慮殘值嘛？比如公司22年新購一項固定資產(chǎn)不含稅金額180萬元，固定資產(chǎn)會計上按5年計提折舊，殘值5%；那么21年該資產(chǎn)是按180萬稅前扣除，還是按180萬*0.95稅前扣除？
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老師，比如我有臺二手車，折舊之后的凈值是10萬，我現(xiàn)在把他買了賣成12萬，那我們是按12萬來交增值稅還是按12-10=2萬來交增值稅么
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加工退貨，紅字發(fā)票，分錄：借：制造費用—加工費 -900元（紅字） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 100元 貸：應付賬款—XX公司 -1,000元（紅字）
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四月份有幾張報銷發(fā)票還沒有報銷，賬務上應該怎么處理
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那我報的時候，就按照調(diào)整后的申報？
同學你好，是的，就按調(diào)整后的申報就行了。
嗯 老師還有個問題，我發(fā)現(xiàn)以前的費用科目做錯了，然后做到以前年度損益調(diào)整科目，那么這個怎么做匯算清繳
同學你好，需要更正上年的匯算清繳處理。
那不是要去稅務局，我可以報在今年的里邊嗎
同學你好，是的，要去稅務局的，或者讓稅管員給退回來，重新在網(wǎng)上申報，可以報在今年的里面，就怕稅務局不同意。
稅管員退回來，報在今年的里面是說。比如20年我發(fā)現(xiàn)19年出錯了，我在20年的匯算清繳表里邊改嗎
同學你好，稅管員退回來，是報上年的，不是在20年里改的，是在19年里改的。
好的謝謝
同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。