老師，請(qǐng)問(wèn)，我們之前付給招標(biāo)代理公司交了保證金3000元，掛賬借：其他應(yīng)收款—員工借款，貸：銀行存款，現(xiàn)在代理服務(wù)費(fèi)是3537.14，對(duì)方發(fā)函說(shuō)可以抵扣保證金，讓我們付查額，這樣可以的嗎？如果可以的話我們?cè)趺慈胭~？發(fā)票又怎么開呢？

老師，我們是建筑公司，現(xiàn)幫掛靠項(xiàng)目老板付農(nóng)民工保證金（從公司基本戶轉(zhuǎn)到公司的農(nóng)民工保證金專用賬戶），以前和項(xiàng)目老板借有100萬(wàn)的借款，現(xiàn)在幫他代付這個(gè)保證金付了20萬(wàn)，是要沖減借款嗎？當(dāng)時(shí)借款的分錄是 借：銀行存款 貸：其它應(yīng)付款 現(xiàn)在把這筆款轉(zhuǎn)進(jìn)我們農(nóng)民工保證金專戶是這樣嗎？ 借：銀行存款 保證金專戶 貸：銀行存款 基本戶 但沖減借款這筆不知該怎么處理呢？

請(qǐng)問(wèn)老師:保證金支付用的個(gè)人賬戶（未做任何賬務(wù)處理），退到了公司賬戶（借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款），又以備用金的形式退給了個(gè)人（借:庫(kù)存現(xiàn)金 貸:銀行存款），之前的這些賬是代理記賬公司做的，給我的回復(fù)是他們只管公司賬戶的賬，所以個(gè)人支付保證金沒(méi)有做賬務(wù)處理，憑證錄入也沒(méi)有在我們現(xiàn)在的系統(tǒng)上，現(xiàn)在該如何調(diào)整呢

老師，之前老板用他自己的賬號(hào)給一個(gè)企業(yè)付了押金，之前是代理記賬做的賬，這筆押金沒(méi)做進(jìn)賬里，但現(xiàn)在那個(gè)企業(yè)非得退回我們對(duì)公賬戶，已經(jīng)退回了，那我可以補(bǔ)個(gè)記賬憑證，借:其他應(yīng)收款貸庫(kù)存現(xiàn)金嗎？

前期公司采購(gòu)法人用個(gè)人賬戶墊付了錢，我掛的往來(lái)，借：費(fèi)用等 貸：其他應(yīng)付款—法人 目前公司現(xiàn)金余額不足，這個(gè)月我準(zhǔn)備從公賬上轉(zhuǎn)賬到法人個(gè)人戶上做一筆取現(xiàn)備用這種處理可以嗎？還是直接歸還法人墊付款？ 取現(xiàn)備用 借：銀行存款—個(gè)人 貸：銀行存款—公賬建行 借：庫(kù)存現(xiàn)金—備用 貸：銀行存款—個(gè)人 總覺(jué)得這個(gè)分錄有些多余是吧？ 是不是直接轉(zhuǎn)賬到個(gè)人賬戶歸還前期法人墊付款這種處理最合適呢？借：其他應(yīng)付款—法人 貸：銀行存款—公賬建行 請(qǐng)老師指導(dǎo)一下怎么處理是對(duì)的