老師，你好我的起初留底稅10000，本期銷項(xiàng)稅7000 本期進(jìn)項(xiàng)稅額5000 ，這樣我月末的賬務(wù)分錄怎么寫，就是要把本期的差額2000元增值稅做，借應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交曾值稅）2000 貸應(yīng)交增值稅_未交增值稅2000 這樣處理么？這樣的情況不用計(jì)提附加稅吧，因?yàn)槠诔踹€有10000元的留底稅額的。這樣對嗎？希望老師能夠詳細(xì)說一下，相關(guān)的分錄處理謝謝老師。

老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯的話應(yīng)該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎？3個問題先謝謝老師您的耐心解答

老師好。我是一般納稅人，我的上期留底稅額是13791，本期應(yīng)交增值稅是17178元。 如果我這個月開18萬的銷售額的話，需要交增值稅不？ 謝謝老師 稅率13%

請問老師，我上個月增值稅享受了延緩繳納，上月的增值稅未繳納，增值稅申報時，主表第三十行（本期繳納上期應(yīng)納稅額）應(yīng)該填零還是填上月的應(yīng)交稅額，謝謝老師

老師，一般納稅人12月末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅期末是借方余額，這樣的話年末稅金結(jié)轉(zhuǎn)就不需要做了是嗎？謝謝！