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當(dāng)月開出的專票多,沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,那么應(yīng)交增值稅和所得稅分別怎么計(jì)算

2021-10-24 08:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-10-24 08:56

您好 增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額 所得稅=應(yīng)納稅所得額*適用稅率

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快賬用戶1062 追問 2021-10-24 08:58

在進(jìn)項(xiàng)足夠多和沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票兩種情況下,所得稅的繳納有區(qū)別嗎?

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齊紅老師 解答 2021-10-24 09:16

都是根據(jù)利潤(rùn)總額繳納的

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快賬用戶1062 追問 2021-10-24 09:18

沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的情況下是不是相當(dāng)于沒有成本啊!利潤(rùn)就高

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齊紅老師 解答 2021-10-24 09:37

季度的時(shí)候可以暫估成本 匯算清繳無法取得發(fā)票 再納稅調(diào)增

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您好 增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額 所得稅=應(yīng)納稅所得額*適用稅率
2021-10-24
你好一般納稅人就是銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)的差額。
2023-07-14
異地預(yù)交2%,即20000/1.09*0.02 預(yù)交后,進(jìn)項(xiàng)加預(yù)交大于銷項(xiàng),無需本地繳納增值稅
2023-01-18
進(jìn)項(xiàng)稅額是當(dāng)期認(rèn)證當(dāng)期抵扣的 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅現(xiàn)在是輔導(dǎo)期一般納稅人在用或一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模會(huì)用我,如果你不是屬于這兩種情況用不到這個(gè)科目 如果我的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票當(dāng)月做了勾選認(rèn)證,但當(dāng)月沒有銷項(xiàng)沒有開發(fā)票,那我算是抵扣了么?—只要你勾選了就是當(dāng)期抵扣了,入進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目
2020-09-15
你好 這個(gè)企業(yè)所得稅是看你的成本的,土地增值稅要看年度扣除項(xiàng)目,也是可以繳納的
2022-04-27
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