老師，我2020年10月21日才成立新的藥店，它是小規(guī)模納稅人的，然后公司成立但是我沒有營(yíng)業(yè)，我從2020年12月份才開始進(jìn)貨，期間也沒有銷售多少，就每天賣出100元這樣就可以了，這樣我還要出財(cái)務(wù)報(bào)表嗎

我們公司是今年10月升成一般納稅人的，去年9月成立。一直沒業(yè)務(wù)零申報(bào)，今年9月開始生產(chǎn)。但去年12月有一張專用發(fā)票買車子的（老板私賬最開始有一筆錢打到對(duì)公賬戶對(duì)公付款買的車子），也就是小規(guī)模時(shí)期收到了一張專用發(fā)票，然后一直0申報(bào)沒做賬。現(xiàn)在我進(jìn)認(rèn)證系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票在認(rèn)證系統(tǒng)里。那么，認(rèn)證是肯定要認(rèn)證掉，要不要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？然后折舊從哪個(gè)月開始算？

老師，那個(gè)建筑公司有勞務(wù)資質(zhì)，用工人工資薪金申報(bào)個(gè)稅入成本，勞務(wù)施工時(shí)間是21年12月份和22年1月份，不過(guò)我們現(xiàn)在才給工人發(fā)工資，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人也才把工人統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)給財(cái)務(wù)，這樣工資發(fā)放表上面日期和進(jìn)出場(chǎng)日期就是21年12月和22年1月，但我現(xiàn)在才開始報(bào)工資薪金個(gè)稅，也就是要報(bào)到2022粘2月和3月，這樣可以嗎？

老師您好，我去年12月份記賬的時(shí)候有一張成本票是專票，進(jìn)項(xiàng)稅額3000元，而且這張發(fā)票我認(rèn)證抵扣了，申報(bào)的12月增值稅沒有問(wèn)題，但是做賬的時(shí)候我沒有把進(jìn)項(xiàng)稅額單獨(dú)寫出來(lái)，全部記入成本了，那這種出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)成本就包含著進(jìn)項(xiàng)稅額呢我在2023.01按照這個(gè)錯(cuò)誤的申報(bào)企業(yè)所得稅了，因?yàn)槲覀児拘鲁闪?，所以是虧損狀態(tài)沒交稅，我可以不更正申報(bào)嗎，在1月做賬的時(shí)候把差額做平，然后4月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候按照我改賬之后的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)？這樣可以嗎