老師你好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，以前的會(huì)計(jì)去年把兩臺(tái)兩千元以下的電器做成了固定資產(chǎn)，然后當(dāng)年一次就計(jì)提了超過(guò)百分之八十的折舊，結(jié)果我今天報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候它上面提醒我這個(gè)，我應(yīng)該怎么處理啊

老師，請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，某涂料生產(chǎn)企業(yè)系增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，主要生產(chǎn)銷售各種涂料，適用的消費(fèi)稅稅率為4%。該企業(yè)生產(chǎn)的甲涂料，每桶成本為40元，平均售價(jià)為60元/桶，最高售價(jià)為70元/桶，以上價(jià)格均為不含稅價(jià)。2020年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)。與某建材公司協(xié)商用，用1000桶涂料換取各種裝修材料，用于新建辦公樓裝修。該企業(yè)的會(huì)計(jì)處理為： 借：在建工程 40 000 貸：庫(kù)存商品 40 000 分析回答下列問(wèn)題。 1.指出該筆業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)處理存在的問(wèn)題。 2.做出正確的會(huì)計(jì)處理。 3.從納稅籌劃的角度分析，應(yīng)如何處理該筆業(yè)務(wù)并做出會(huì)計(jì)處理。 4.正確的業(yè)務(wù)處理能為企業(yè)帶來(lái)的節(jié)稅收益。 5.應(yīng)稅消費(fèi)品生產(chǎn)企業(yè)在消費(fèi)稅計(jì)稅依據(jù)及應(yīng)稅消費(fèi)品定價(jià)的納稅籌劃中常用的做法有哪些？

老師，我想問(wèn)問(wèn)，我這個(gè)企業(yè)17年停產(chǎn)了，就一直零申報(bào)，當(dāng)時(shí)還留有庫(kù)存，也沒(méi)做處理，我這月重新生產(chǎn)，以前的庫(kù)存我得怎么弄，還有企業(yè)所得稅也是零申報(bào)的，這期間的電費(fèi)是專票，也沒(méi)認(rèn)證，我現(xiàn)在認(rèn)證了，電費(fèi)還能做到現(xiàn)在的費(fèi)用里嗎，謝謝

你好！想問(wèn)一下，企業(yè)如果收到十年以前的，當(dāng)時(shí)辦理土地證產(chǎn)生的一系列費(fèi)用及稅，現(xiàn)在分期退還給企業(yè)，這筆錢(qián)應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)處理？

老師：您好！我們公司的業(yè)務(wù)是園林設(shè)計(jì)，2018年有開(kāi)具一筆16萬(wàn)左右的發(fā)票給甲方，后來(lái)甲方項(xiàng)目土地因?yàn)樯婕胺欠ㄕ加棉r(nóng)業(yè)用地的問(wèn)題，項(xiàng)目被勒令停止，這筆設(shè)計(jì)費(fèi)用到現(xiàn)在都沒(méi)辦法收回，當(dāng)時(shí)公安機(jī)關(guān)還到我們公司提取了相關(guān)設(shè)計(jì)圖紙做為證據(jù)。請(qǐng)問(wèn)老師，這筆應(yīng)收賬款已經(jīng)超過(guò)三年，我們用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，現(xiàn)在可以怎么處理比較好？