老師你好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，以前的會(huì)計(jì)去年把兩臺(tái)兩千元以下的電器做成了固定資產(chǎn)，然后當(dāng)年一次就計(jì)提了超過(guò)百分之八十的折舊，結(jié)果我今天報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候它上面提醒我這個(gè)，我應(yīng)該怎么處理啊

老師，你好，我們公司要做注銷(xiāo)，固定資產(chǎn)18年購(gòu)進(jìn)的，購(gòu)進(jìn)價(jià)格都是十幾萬(wàn)元，之前已經(jīng)計(jì)提過(guò)折舊了，做企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)現(xiàn)在我可不可以把剩下的全部計(jì)提折舊呢，我們之前這個(gè)賣(mài)了一部分，還有幾個(gè)機(jī)器沒(méi)賣(mài)，如果這個(gè)做處置或者一次性計(jì)提折舊的話(huà)有影響嗎？我們是小規(guī)模納稅人呢

老師，我想問(wèn)一下，上一任會(huì)計(jì)由于1月太忙，所以沒(méi)按時(shí)做賬，當(dāng)時(shí)第四季度企業(yè)所得稅就直接0報(bào)了。到了3月我接手她的工作了，發(fā)現(xiàn)年后回來(lái)的跨年發(fā)票她在21年12月也沒(méi)有計(jì)提，如果我把跨年票在去年12月計(jì)提了，在22年3月沖減之前計(jì)提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報(bào)，如果匯算清繳我把全年的成本填進(jìn)申報(bào)表里，這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)就不一樣了，因?yàn)榈搅?2月，所以報(bào)表的數(shù)據(jù)是全年累計(jì)的。面對(duì)這種情況，老師，我該怎么做？

注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，完工以后，就需要從在建工轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就需要按月計(jì)提折舊的咨老師請(qǐng)您不要答非所問(wèn)，我在問(wèn)如果提前計(jì)提折8，不能稅前扣除，發(fā)票來(lái)了如何處理?娜娜呢52023-06-1419:35發(fā)布35次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就要要按月計(jì)提折舊的發(fā)票來(lái)了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄，你好有調(diào)整的時(shí)間限制嗎?還是是說(shuō)如果2025年來(lái)發(fā)票，也是可以紅沖之前計(jì)提得折舊呢?娜娜呢52023-06-1420:08發(fā)布58次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師2025年也可以五年以?xún)?nèi)的都可以之前納稅調(diào)增了發(fā)票到了納稅調(diào)減注意一下時(shí)間五年以?xún)?nèi)2023-06-1420:10問(wèn)追問(wèn)為什么是5年之內(nèi)呢？

請(qǐng)問(wèn)企業(yè)的裝修工程金額一共300萬(wàn)，沒(méi)有發(fā)票，前年是按照進(jìn)度入賬，去年已經(jīng)完工，也沒(méi)有取得發(fā)票，也沒(méi)有付款，可以繼續(xù)計(jì)入在建工程不轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)嗎?等到發(fā)票來(lái)了以后再轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊嗎注冊(cè)會(huì)計(jì)師您好，已經(jīng)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)就轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，也不知道這個(gè)發(fā)票什么時(shí)間來(lái)，我們按合同價(jià)值先入固定資產(chǎn)進(jìn)行折日2023-06-1419:30那你提前計(jì)提折日了，不能稅前扣除，那發(fā)票來(lái)了怎么處理這個(gè)事情?娜娜呢52023-06-1419:32發(fā)布71次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就需要按月計(jì)提折舊的2023-06-1419:32-已展示全部,如還有疑問(wèn)，請(qǐng)點(diǎn)擊加群咨老師請(qǐng)您不要答非所問(wèn)，我在問(wèn)如果提前計(jì)提折舊，不能稅前扣除，發(fā)票來(lái)了如何處理?齊紅完工以后，就需要從在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)才是的轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，就要要按月計(jì)提折舊的發(fā)票來(lái)了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄追問(wèn)，你好如果5年以后來(lái)了這張發(fā)票，我之前就已經(jīng)計(jì)提折舊了。那這個(gè)怎么處理呢？