老師我上次的工人勞務(wù)費(fèi)，就是公賬轉(zhuǎn)私賬，沒開票的，，直接做的借管理費(fèi)用—工資，貸：職工薪酬, 借：職工薪酬，貸，銀行，可以嗎 我1月份預(yù)交了所得稅1千多，然后全年拉通是虧損的，到時(shí)候匯算清繳是虧損的，不會退稅吧

老師，您好，上個(gè)月工資表錯(cuò)了，計(jì)提工資的時(shí)候多計(jì)提了1500，導(dǎo)致給員工也多發(fā)了1500的工資，但是后來員工把這個(gè)1500退回來了，我這個(gè)月做賬怎么做呢，我是這么想的，當(dāng)時(shí)我計(jì)提的時(shí)候是借管理費(fèi)用21500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資215000；上個(gè)月員工把多發(fā)的1500退到公戶了，多以做借銀行1500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資1500，這樣和本月發(fā)工資的時(shí)候借方的21500，兩個(gè)一抵，應(yīng)付職工薪酬就平了，可是之前我管理費(fèi)用里面多了1500怎么辦呢，還是我這樣做不對？如果本月直接沖銷多計(jì)提的1500，借應(yīng)付職工1500，貸銷售費(fèi)用1500，那我收到銀行的1500，貸方又什么呢，這兩種方法感覺都有問題，求老師指點(diǎn)

老師，2022年8月份公司聘用員工，一次性支付兩年的工資，12萬元，應(yīng)該怎么入賬？分錄怎么做？麻煩老師指點(diǎn)一下。因當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)人員沒計(jì)提，直接計(jì)入借:應(yīng)付職工薪酬貸:銀行存款。然后每月攤銷，借:管理費(fèi)用貸:應(yīng)付職工薪酬。這樣一來2022年末應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)負(fù)數(shù)。這樣做匯算清繳該怎么填報(bào)？這樣可以嗎？不可以的話該怎么入賬？望老師指點(diǎn)，謝謝！

請問老師，單位給員工每月固定的電話費(fèi)、交通費(fèi)，與工資一同發(fā)放的，但是沒有走應(yīng)付職工薪酬，而是借管理費(fèi)用 貸 銀行存款直接走的，請問老師企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我需要把管理費(fèi)用-交通費(fèi) 通訊費(fèi)放到福利費(fèi)中嗎？我問了財(cái)務(wù)之所以這樣做的目的，是因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬是有限額要求的，因此沒有通過應(yīng)付職工薪酬走。

請問一下大家，就是我們今年補(bǔ)繳了部分23年的工會經(jīng)費(fèi)（稅務(wù)局要求繳的，因?yàn)?3年我們沒繳過工會經(jīng)費(fèi)），我們應(yīng)該怎么做匯算清繳呀，然后23年和24年賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呀 就是我不做未分配利潤這一項(xiàng)，只在24年做 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬，工會經(jīng)費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬，工會經(jīng)費(fèi) 貸 銀行存款 然后在23年匯算清繳應(yīng)付職工薪酬表單里面的工會經(jīng)費(fèi)全部填0 在24年的匯算清繳的時(shí)候做補(bǔ)繳23年工會經(jīng)費(fèi)的金額的張載金額 稅收金額和實(shí)際金額 可以嗎？