那郭老師我這個已經(jīng)這樣做了，怎么辦？

你好，跨年嗎？跨年了可以不用修改。

還沒有夸年

沒有跨年，你一次轉就行，借管理費用，開辦費貸、長期待攤費用開辦費。

好的，謝謝郭老師，郭老師我怎么看到有的老師說，籌建期的開辦，先記到管理費用-開辦費，到營業(yè)期了也可以一次到損益，也可以轉到長期待攤費用-開辦費，還有這種做法的？

記到管理費用-開辦費了，當月不就結轉了，怎么還可以轉到長期攤銷費-開辦費的。

好，做到了管理費用，開辦費里面營業(yè)期了之后，他不需要分攤，你做到了長期待攤費用、開辦費、營業(yè)期才需要分攤。

現(xiàn)在的分錄是把長期待攤費用轉到管理費用，開辦費因為準則里面要求開辦費，做到管理費用開辦費。

好的謝謝郭老師，那我就一次性把長期待攤費用-開辦費做到管理費用-開辦費里就沒有什么問題了，對吧？

有問題的可以的，可以的可以的。

沒有問題的，可以的可以的。

郭老師還想請教您一下問題，我們公司的電費有一部分是別人承擔，有部分是我們承擔，但是發(fā)票是全部開給我們公司的，那我這進項稅可以全額抵扣吧？

跑步可以全額抵扣的，除非你們單位把收到的這個錢做了收入才可以。

這個我們沒有做收入，是裝修公司幫我們裝修，電費有一部分是他們承擔的，但是他們交不了，只能從我們公司的戶頭去付款，所以他們的裝修款我就少付這個電費的金額，那拿這個少付的款去付電費，開過來的電費發(fā)票，其中有一部分是裝修公司承擔的，有一部分是我們公司承擔的，那我這個要怎么做賬？怎么抵扣進項稅？

那就不可以抵扣，你走代收代付就不允許抵扣增值稅。

那我們的那部分也抵扣不了了？

你們自己使用的那一部分可以抵扣。

郭老師，那就是一張專票，我們可以只認證一部分，對吧？

你好，可以的，勾選有效稅額就可以的。

好的，謝謝郭老師