老師，您好 我想問下跨月的增值稅專用發(fā)票已抵扣，由于信息錯(cuò)誤需要沖紅重開。 那么處理起來，購買方與銷售方分別需要怎么處理沖紅及報(bào)稅呢，購買方報(bào)稅的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是否需要去稅務(wù)局，還是怎么申報(bào)呢。 請老師給我給我一個(gè)詳細(xì)的解答，謝謝

您好！老師，付款時(shí)，由于對方賬號錯(cuò)誤導(dǎo)致的金額退回，同一筆金額進(jìn)出相互抵銷，是否需要賬務(wù)處理吖？謝謝！

老師，您好，請問我們公賬收了一筆3960款，對方也是對公付的，但由于情況特殊，當(dāng)時(shí)課程交付出了意外情況，客戶情緒比較大，要退款，我們員工緊急墊付給了對方個(gè)人，現(xiàn)在這筆賬怎么處理呢，以及員工只能走報(bào)銷的方式對嗎？或公司私卡轉(zhuǎn)員工？公賬那筆一直做預(yù)收賬款嗎？請老師指導(dǎo)，謝謝

老師您好！我咨詢一下： 我們是一家公立醫(yī)院，去年最后一天我們用財(cái)政資金支付了一臺設(shè)備1萬元，因?qū)Ψ皆虮煌嘶氐轿覀兞阌囝~賬戶，又因系統(tǒng)原因未顯示該筆款退回！ 今年才發(fā)現(xiàn)這筆錢未支付，財(cái)政要求我們必須將此款退回金庫，重新下達(dá)項(xiàng)目資金，再行支付！ 去年的賬務(wù)處理： 財(cái)務(wù)會計(jì)：借：零余額賬戶用款額度 貸：財(cái)政撥款收入，同時(shí)借：固定資產(chǎn) 貸：零余額賬戶用款額度 預(yù)算會計(jì)：借：資金結(jié)存—零余額 貸：財(cái)政撥款預(yù)算收入。同時(shí)借：事業(yè)支出—財(cái)政項(xiàng)目撥款支出 貸：資金結(jié)存—零余額 那今年我應(yīng)該怎樣進(jìn)行賬務(wù)處理呢？去年那邊怎么調(diào)賬？謝謝！

老師，您好，公司上月開具了一張發(fā)票，已經(jīng)計(jì)算增值稅，由于賬號數(shù)字錯(cuò)誤，這月需要紅沖，然后再開具相同金額的發(fā)票，會影響這個(gè)月的銷項(xiàng)稅額嗎？會計(jì)分錄怎么處理，謝謝！