您好老師，我想咨詢一個問題，就是20年虧損5萬，21年1和2繼續(xù)虧損幾萬，現(xiàn)在3季度贏了了5000，現(xiàn)在糾結(jié)的是報表在填本年累計金額的時候是盈利5000，但是結(jié)轉(zhuǎn)所得稅報表的時候沒有寫盈利，而是彌補虧損了，不用繳納所得稅，我不懂哪里不對，利潤表不用考慮20年，但是所得稅報表需要考慮20年虧損嗎？謝謝老師
你好，你這個5000元是今年1~3季度累計盈利嗎？
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您好！我17年虧損5000，18年虧損75000，但是一季度預(yù)繳了751的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在相當(dāng)于18年多交稅751。19年盈利13萬，彌補17，18年虧損后補稅2200多。現(xiàn)因為業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移必須退稅，專管員閑麻煩要求我修改報表。現(xiàn)是不是18，19年報表都需要更改。而18年要持平是否需要考慮17年虧損，調(diào)整金額是不是5000+75000+多交稅款對應(yīng)的利潤7512呢？順序是不是需要先調(diào)整18年報表再修改19年報表？
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您好老師，我想咨詢一個問題，就是20年虧損5萬，21年1和2繼續(xù)虧損幾萬，現(xiàn)在3季度贏了了5000，現(xiàn)在糾結(jié)的是報表在填本年累計金額的時候是盈利5000，但是結(jié)轉(zhuǎn)所得稅報表的時候沒有寫盈利，而是彌補虧損了，不用繳納所得稅，我不懂哪里不對，利潤表不用考慮20年，但是所得稅報表需要考慮20年虧損嗎？謝謝老師
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您好老師，有個所得稅費用的問題傻傻分不清，20年虧損5萬，21年前倆季度虧損5萬，后來21年第三季度盈利55000，我申報利潤表的時候本年累計利潤是5000，因為用第三季度55000減前倆季度虧損5萬，盈利5000，那么問題來了 1我要不要因為盈利5000計提所得稅呢？ 2所得稅報表數(shù)據(jù)來自利潤表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計提所得稅費用我只考慮當(dāng)年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計提所得稅費用，否則需要計提，我應(yīng)該怎么做才對？謝謝老師
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你好我想問一下彌補以前年度虧損的業(yè)務(wù)，我們是賣服裝行業(yè)的一般納稅人企業(yè)，去年虧損￥45,000今年盈利5200，我在去年第四季度申報季度所得稅的時候交了所得稅幾十元錢可是在這次申報年度所得稅的時候有一張表需要填報以前年度彌補虧損表，我想，問的是那么今年產(chǎn)生的盈利額5200完全可以彌補嗎這樣的話第四季度交的所得稅就要退回來是這樣嗎？如果退回的話對我們有利嗎會不會有什么麻煩！謝謝
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老師，您好！我們公司是小規(guī)模納稅人的小微利企業(yè)，公司是20年成立的，20年是虧損的，21年盈利了，已經(jīng)完全彌補了前一年度的虧損了，現(xiàn)在第一季度也有利潤10萬多了，那第一季度報稅的時候我們是需要按5%還是2.5%計提預(yù)繳企業(yè)所得稅呢？
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是的，老師
你好，這樣的話是沒有問題的，因為企業(yè)所得稅現(xiàn)在還是允許彌補五年以內(nèi)的虧損
1.2季度虧，3季度盈利5000，利潤表盈利5000，計提了所得稅費用，但是結(jié)轉(zhuǎn)到所得稅報表以后沒有盈利了，利潤是盈利了5000但是不用繳納所得稅費用了，因為彌補虧損了，現(xiàn)在設(shè)計到所得稅費用要不要計提繳納。謝謝老師
如圖，謝謝老師
你好，你這種情況不用計提企業(yè)所得稅的，沖回去就行。
如果可以彌補虧損，那我還需要計提所得稅費用嗎？謝謝老師
你好，可以彌補，然后彌補后不產(chǎn)生盈利的話，是不用計提企業(yè)所得稅的。
您好老師，圖片收到了還清楚嗎？就是利潤表只考慮當(dāng)期，所得稅考慮之前虧損是不是？謝謝老師
你好，是的，利潤表只是當(dāng)年的，但是所得稅的話，是可以先彌補以前虧損的。
老師，圖片看見了是不是，應(yīng)該里面那個125.2我不用計提所得稅費用是不是？謝謝老師
所得稅費用不是年底一起匯算清繳的時候考慮嗎？年中盈利也考慮年前虧損?。?
你好！是的，不用計提企業(yè)所得稅