如果是這樣做那應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅科目的余額就還是原來(lái)我計(jì)提過(guò)得余額，沒(méi)有減少，轉(zhuǎn)出的話不是這邊減少，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出增加嗎？

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出增加，這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅的抵減科目的

我所有的轉(zhuǎn)出數(shù)字已經(jīng)對(duì)好了，不用管應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目，可以直接把這個(gè)數(shù)字做費(fèi)用，貸方就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

是的，你說(shuō)的很對(duì)的，學(xué)員

那費(fèi)用科目是放在哪個(gè)明細(xì)科目呢？

一般是管理費(fèi)用的，學(xué)員

管理科目的二級(jí)科目應(yīng)該叫什么，具體放那個(gè)名稱

管理費(fèi)用-其他里面，就可以的

加計(jì)扣除也是分錄不要?jiǎng)?，直接把算出?lái)的數(shù)字放在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目嗎？

是的，你說(shuō)的很對(duì)的，學(xué)員

補(bǔ)繳的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的稅也有附加稅，這個(gè)錢放哪個(gè)科目呢

這個(gè)放到稅金及附加科目的

是不是先計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的稅金，借:營(yíng)業(yè)稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)/地方教育費(fèi)/城建稅，交的時(shí)候，借:應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)/地方教育費(fèi)/城建稅 貸:銀行存款

你好，是的，你說(shuō)的很對(duì)的

需要計(jì)提嗎？還是可以直接借:營(yíng)業(yè)稅金及附加 貸:銀行存款