我們主辦會計上兩個月在家血壓上來腦溢血已故了，財務(wù)一大堆事，領(lǐng)導還在招聘，暫時也沒合適的人選，就在這節(jié)骨眼上單位2016年收到4張發(fā)票呢出了問題，對方稅局認定為虛開增值稅發(fā)票，然后我們也聯(lián)系了當時跟我們合作的業(yè)務(wù)經(jīng)理，他現(xiàn)在不在那家單位干了，也就是說那四張發(fā)票的稅額我們需要進項稅轉(zhuǎn)出，2016年的所得稅需要更正申報在繳納滯納金，金額有點大，我們當時扣押了對方貨款也不足以支付這次的稅額！我們2016年的更正申報，需要把當時發(fā)票的金額做納稅調(diào)增，那么這個金額能轉(zhuǎn)入當年的管理費用里沖賬嗎？

公司被查到2018年的發(fā)票4萬涉嫌虛開，當時入了主營業(yè)務(wù)成本4萬，請問一下我要調(diào)整所得稅要做哪些分錄？去大廳更正申報時候要更正哪些地方？

老師好，請教一下，24.12國稅核查時說22年度收購發(fā)票不合規(guī)范20萬要重新在24.12月沖紅重新開藍字發(fā)票，本應(yīng)開20萬對沖，但說要交一點所得稅所以只讓我開15萬藍票對沖，要讓我調(diào)22年成本3萬，23年成本2萬。（本公司是出售豬肉免增值稅，自己可開收購發(fā)票，也不存在增值抵扣問題）當時做分錄：1、借消耗性生物資產(chǎn) 20萬 貸銀行存款20萬，把毛豬變成豬肉時借：主營業(yè)務(wù)成本 20萬 貸：消耗性生物資產(chǎn)20萬?，F(xiàn)在發(fā)票全部按要求紅沖20萬也開了藍字發(fā)票15萬，并且22年調(diào)成本毛豬3萬，交了點所得稅；23年調(diào)了2萬彌補以前年度虧損也交不了所得稅。可要怎么把這些數(shù)據(jù)用分錄來表達呀。自己業(yè)務(wù)水平不好，想請老師幫我一下，謝謝，太難了

你好老師！我公司是一般納稅人，小型公司 今年被專管員說去年幾個月有些費用票需要進項票要轉(zhuǎn)出，要我們逐月轉(zhuǎn)出更正之前的增值稅申報表，財務(wù)表和企稅匯算清繳都更正了，所以覺得很麻煩，我想以后一年中防止專用費用發(fā)票有問題，可不可以放到12月再抵扣，這樣如果有問題我可以只調(diào)整到被查的那個月就行了，是嗎？ 補稅額=1000，通過銀行直接扣除。 此時，這個1000不需要調(diào)整2024年12月的賬。我直接做4月里面，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目咋辦？

老師你好，建筑2023年下發(fā)了一個風險，涉及2022年和2023年成本收入差異過大，當時你們更正了2022年的企業(yè)所得稅年報，補交了幾千元稅款，但由于2023年所開的發(fā)票當時甲方未付款，也未進行企業(yè)所得稅匯算，所以當時未做處理，現(xiàn)在上面要求進行處理，所以你們要提供2023年的全部成本資料，如果與2023年企業(yè)所得稅年報數(shù)據(jù)一致則無需更正年報，如果不一致則要更正。你要盡快過來處理一下，這是專管員給我發(fā)的問題，我該如何應(yīng)對呢？稅務(wù)系統(tǒng)里面只有開具發(fā)票金額，沒有成本發(fā)票金額，主要成本是人工費，已在個稅系統(tǒng)里面申報，開具收入發(fā)票298萬了，么有成本發(fā)票，人工費是200萬，現(xiàn)在和我申報的差成本金額差73萬，我用手撕發(fā)票代替可以嗎？讓專管員看。說白了虛增加了73萬成本金額。