你好老師！我公司是一般納稅人，小型公司 今年被專管員說去年幾個月有些費用票需要進項票要轉(zhuǎn)出，要我們逐月轉(zhuǎn)出更正之前的增值稅申報表，財務(wù)表和企稅匯算清繳都更正了，所以覺得很麻煩，我想以后一年中防止專用費用發(fā)票有問題，可不可以放到12月再抵扣，這樣如果有問題我可以只調(diào)整到被查的那個月就行了，是嗎？ 補稅額=1000，通過銀行直接扣除。 此時，這個1000不需要調(diào)整2024年12月的賬。我直接做4月里面，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目咋辦？
您好，賬務(wù)要按實際發(fā)生的期間入賬，但勾選認(rèn)證的可以放到12月份的。 補稅1000，計入利潤分配 -未分配利潤的
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老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報，我想問一下，更正申報流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會不會找別的問題??？這個公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會發(fā)現(xiàn)管理費用負(fù)數(shù)，這會不會引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個問題 還會不會要補稅？或者補稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補稅？還是今年匯算清繳之后都補稅？
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老師，我那天問你的如果在匯算清繳前發(fā)現(xiàn)去年的錯賬，多計收入、費用或少計收入、費用，你說不能更改去年的憑證，要用以前年度損益調(diào)整來做，匯算清繳的時候，按以前年度損益調(diào)整之后的來抵扣。我不太明白。我在今年五月進行去年匯算清繳時遇到有一家公司收入平時少報了，去稅務(wù)局更正的增值稅報表，補交的稅，匯算清繳的表收入就是按正確的填的，這種情況不就直接可以更正去年的憑證了嗎？
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老師，你好，我公司是一般納稅人，經(jīng)營醫(yī)療器械業(yè)務(wù)的，我們剛剛申報完所得稅匯算清繳，但是有幾筆停車費專管員說不能抵扣進項稅，說去年抵扣相關(guān)增值稅進項需要報廢馬上處理，不能下個月轉(zhuǎn)出，不然會影響所得稅，那我直接調(diào)整當(dāng)月的增值稅報表，那所得稅是不是調(diào)整今年的匯算清繳就可以了吧，然后怎么做賬務(wù)處理，做完了分錄就可以了吧
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老師，你好，我公司是一般納稅人，經(jīng)營醫(yī)療器械業(yè)務(wù)的，我們剛剛申報完所得稅匯算清繳，但是有幾筆停車費專管員說不能抵扣進項稅，說去年抵扣相關(guān)增值稅進項需要按月匹配調(diào)整，并且會自動出來滯納金，不然會影響所得稅，那我直接調(diào)整當(dāng)月的增值稅報表，那所得稅是不是調(diào)整今年的匯算清繳就可以了吧，季度的所得稅申報需要動嗎，我不需要反結(jié)賬去年的記賬憑證吧，然后調(diào)整這些后怎么做賬務(wù)處理
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老師，你好，我公司是一般納稅人，經(jīng)營醫(yī)療器械業(yè)務(wù)的，我們剛剛申報完所得稅匯算清繳，但是有幾筆停車費專管員說不能抵扣進項稅，說去年抵扣相關(guān)增值稅進項需要按月匹配調(diào)整，并且會自動出來滯納金，不然會影響所得稅，那我直接調(diào)整當(dāng)月的增值稅報表，那所得稅是不是調(diào)整今年的匯算清繳就可以了吧，季度的所得稅申報需要動嗎，我不需要反結(jié)賬去年的記賬憑證吧，然后調(diào)整這些后怎么做賬務(wù)處理
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我接手外賬會計的賬，8月和9月的報表都對的上，但是10月份我根據(jù)她的憑證做的賬，資產(chǎn)負(fù)債表卻差了93000元，我去查了稅務(wù)系統(tǒng)，對方公司就只開了一筆93000的發(fā)票，外賬會計給我的憑證，也沒有涉及預(yù)付賬款，只有應(yīng)收應(yīng)付資產(chǎn)，我重分類了賬，8到9都好好的，就是不知道為什么10月份會有筆93000的差額，我怎么都找不到原因，我這該怎么做賬
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老師，四大行跨行支付都有手續(xù)費 我支付空調(diào)費用5000，手續(xù)費9元 借：固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸：銀行存款 5000 手續(xù)費是要單獨錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起，錄在同一個憑證，分錄上？
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老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷售費用200 貸：預(yù)收賬款 那消費滿300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷售費用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對嗎 貸：預(yù)收賬款900
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公司購進車輛享受了一次性加速計提折舊，一年內(nèi)車子被出售了，請問會計分錄怎么做
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能幫忙算算2024年整年產(chǎn)生匯兌損益不，已實現(xiàn)和未實現(xiàn)的具體多少
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福利費包括員工外地旅游的餐費和住宿費嗎
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?老師好， 1、請問招待費扣除標(biāo)準(zhǔn)之一是全年收入的千分之5，全年收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入 對嗎？ 2、職工福利費，工會經(jīng)費，職工教育經(jīng)費是應(yīng)付職工薪酬為計稅依據(jù)的百分比，那么應(yīng)付職工薪酬的二級科目里也有福利費，這個應(yīng)付職工薪酬的百分比包含二級科目福利費一起不呢？
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統(tǒng)計事項的企業(yè)不屬于以下前面必須打勾嗎
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那按照權(quán)責(zé)發(fā)生制我把發(fā)生當(dāng)月的費用計入當(dāng)月，是暫時全額計入嗎?那進項稅額可以放到12月份抵扣？如果萬一之后補稅1000，是計入到當(dāng)年被查月份的時候，不用去更正過去年份的12月的報表？具體分錄是借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅轉(zhuǎn)出嗎？然后轉(zhuǎn)到未交增值稅去?
您好，專票的按不含稅計入，進項稅額計入應(yīng)交稅費—待認(rèn)證進項稅額科目，到12月認(rèn)證時轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅額）科目。 當(dāng)年補交當(dāng)年的，就正常計入當(dāng)年。 跨年補交以前的，就借利潤分配 貸進項稅額轉(zhuǎn)出? ? 借進項稅額轉(zhuǎn)出? 貸未交增值稅? ? ? ? 借未交增值稅? ?貸銀行存款?
那需要調(diào)增到企業(yè)所得稅匯算清繳表里面嗎
您好，這個為什么進項稅額轉(zhuǎn)出，不符合抵扣用途（比如用于減稅免稅支之類的），納稅調(diào)減（只調(diào)減稅額，不讓抵扣稅額計入成本）。 發(fā)票不合規(guī)的調(diào)增價稅合計（無票支出）
專管員沒有說原因，應(yīng)該是發(fā)票項目開錯了，發(fā)票是真實有效的
您好，還有一般像稅務(wù)要求轉(zhuǎn)出的不讓你調(diào)減應(yīng)稅所得的（按邏輯不讓抵扣的稅額要記入成本，調(diào)減應(yīng)稅所得），因為這樣就少交企業(yè)所得稅了。
我意思是進項稅額是不是要調(diào)增到匯算清繳里面
您好，只是進項稅額有問題，要調(diào)減的，你想不讓抵扣的進項是不是要計入成本（就理解為取得是普票），之前計入成本的是不含稅的，現(xiàn)在要把稅額也計入成本，成本金額比之前就增大了，要調(diào)減，你看我的理解是否和你一樣