老師，請問往年度異常發(fā)票做進項稅轉(zhuǎn)出了，產(chǎn)生的附加稅及滯納金怎么做分錄呢？是不是要計提。
你好，借以前年度損益，調(diào)整貸應(yīng)交稅費應(yīng)交稅費貸銀行存款。
貸：應(yīng)交稅費
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#提問老師#15年開的材料進項發(fā)票16年稅務(wù)通知作廢讓進項稅轉(zhuǎn)出，讓供貨商提供發(fā)票，至今未提供，今年稅務(wù)讓補繳附加稅及滯納金，以前進項稅有留底給抵扣了6000元滯納金，又補繳了3000的附加稅，請問老師憑證該怎么起？
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老師，想問一下，我這個月把之前的異常發(fā)票，做了進項稅額轉(zhuǎn)出分錄，產(chǎn)生的滯納金憑證可以在下個月做嗎？
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老師，請問往年度異常發(fā)票做進項稅轉(zhuǎn)出了，產(chǎn)生的附加稅及滯納金怎么做分錄呢？是不是要計提。
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老師好，想請問一下以前年度的進項稅額轉(zhuǎn)出，補覺的增值稅、附加稅及滯納金怎么做分錄
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老師，我是一般納稅人，然后今年涉及更正申報2022年跟2023年的增值稅進項轉(zhuǎn)出及附加補繳，繳納了部分滯納金，款項已繳納，今年的會計分錄怎么處理呢
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用微信付款的，然后對方給開的發(fā)票，我們沒用公戶付款，是不是我們收到發(fā)票也不能用
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借營業(yè)外支出滯納金，貸銀行存款。
老師這兩個分錄都用嗎
你好，對的是的，第一個分錄是計提附加稅的，第二個是繳納，第三個是支付的滯納金。
請問老師，如果我把進項稅轉(zhuǎn)出再交滯納金，這樣做對嗎？ 第一步，借，銷售費用，貸，進項稅轉(zhuǎn)出 第二步，借，進項稅轉(zhuǎn)出，貸，未交增值稅 第三步，營業(yè)外支出交滯納金 貸，未交增值稅
你好，那你不就增加了今年的銷售費用，這個是今年的還是去年的。
去年的，稅務(wù)稽查異常發(fā)票讓我在八月份屬期做的調(diào)整。
你好，那就用以前年度損益調(diào)整來做。
老師，如果沒有以前年度損益科目，直接用利潤分配未分配利潤可以嗎？
老師，具體的說這筆業(yè)務(wù)是17年的，也是這樣做分錄嗎
你好，可以的，可以這么做的。