老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項），增值稅申報表表一，在填報時，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫?，F(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，增值稅申報主表中收入合計與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報表應(yīng)該怎么填寫？

老師，我們是醫(yī)療服務(wù)免增值稅的，請問我申報增值稅的時候應(yīng)該怎么申報，需要填寫開票收入和未開票收入嗎，還是統(tǒng)一填寫到免稅銷售額這里，小微企業(yè)免稅銷售額

老師，我們公司是生產(chǎn)模具的，現(xiàn)在以模具投資一家公司應(yīng)該怎么做賬呢，是不是 借 長期股權(quán)投資 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 然后申報增值稅的時候還要填未開票收入計算增值稅 視同銷售確定收入報增值稅的時候需要填在未開票收入那一欄里嗎

老師 這算是免稅收入嗎？ 開出這個發(fā)票做收銷售收入的時候，我們是貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額，后面轉(zhuǎn)入未交增值稅。 但是交稅的時候發(fā)現(xiàn)這個是免稅收入，然后未交增值稅就一直掛賬，應(yīng)該怎么平呢？

小規(guī)模納稅人12月31日增值稅免稅。想要確定一些無票收入。我這做法是否正確？ 1、確定無票收入時，借：應(yīng)收賬款100 貸：主營業(yè)務(wù)收入100（此時不計提應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅可以嗎？ 2、后期開票時， ①先沖要開票的那部分金額，借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）-30，貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)）-30 ②開具專票時，借：應(yīng)收賬款30 貸：主營業(yè)務(wù)收入29.12 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅）0.87