建筑企業(yè)掛靠：c沒有資質(zhì)，掛靠在B公司于A公司坐生意，現(xiàn)在A打款400給B，B扣下100管理費，轉(zhuǎn)款300給C，站在C的立場，應(yīng)該怎么做賬呢？借：銀行存款300，工程施工100；貸方記哪個科目呢？我們主管說為了過賬，方便以后能查到這個項目真正的金額是多少，還需要做一個分錄借.......400；貸.......400，我不太明白，寫什么科目上，麻煩老師解答一下，謝謝。

老師 我有個5月份的分錄做錯了 ，記錯科目了，已經(jīng)過賬結(jié)賬了， 借：工程施工-間接費用-人工費50000 貸：銀行存款 50000 應(yīng)該把工程施工記到管理費用里面去的 ，這個怎么調(diào)賬 麻煩您告知一下好吧 感謝

老師，22年8月份公司一次性預(yù)付給員工兩年的工資約12萬左右，當(dāng)時會計記賬分錄，借:應(yīng)付職工薪酬貸:銀行存款。然后按總數(shù)除以24個月，每月攤銷，借:管理費用貸:應(yīng)付職工薪酬?？蛇@樣一來到年底就出現(xiàn)了應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)的情況，這樣做不對嗎？該怎么入賬才好？麻煩老師指點迷津，謝謝！

老師您好，麻煩問您一下，我公司是第三方勞務(wù)公司，給中鐵十八局代發(fā)工資，代扣個稅，代交社保，我公司就掙個幾十的中間費用，這個賬務(wù)怎么處理，收到對方發(fā)過來了，工人的工資和社保還有增值稅附加稅，我應(yīng)該怎么記賬，社保，工資記什么科目，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？這張圖就是業(yè)務(wù)內(nèi)容，您好我怎么記賬，麻煩您把整個流程給我發(fā)一下，包括結(jié)轉(zhuǎn)成本！

老師，我們是一般納稅人(工程建筑公司)，4月份收到一張進(jìn)項票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄?比如:4月分錄:借:工程施工~材料費50000應(yīng)交增值稅~進(jìn)項稅額5000貸:應(yīng)付賬款550000，5月分錄:借:工程施工~材料費50000(紅字)貸:應(yīng)付賬款(紅字)55000應(yīng)交增值稅~進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出5000老師，是這樣做嗎?麻煩你詳細(xì)看一下，這樣做有問題嗎？后續(xù)還需要做什么會計分錄嗎？還是就這樣做就行了？？？詳細(xì)看一下指導(dǎo)回復(fù)一下哈，謝謝