老師您好，請問我們企業(yè)8月發(fā)放7月某部門工資時，例如原部門工資應(yīng)發(fā)數(shù)為1000元，但在發(fā)放工資時，由于員工違反公司規(guī)定，需要暫時緩發(fā)200元（可能下個月再發(fā)給他）但是社保和個稅都已經(jīng)正常申報(bào)，我想知道這200元賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做。 如果按個稅20元 社保100元 做賬務(wù)處理 原本應(yīng)該： 借：銷售費(fèi)用-工資 1120 貸：應(yīng)付職工薪酬 1120 借：應(yīng)付職工薪酬1120 貸：其他應(yīng)付個人社保部分100 個稅20 銀行存款1000 現(xiàn)在緩發(fā)的部分我應(yīng)該做到什么科目，放在哪里呢？謝謝您

老師請問下公司員工假如某個月是4320元，個人承擔(dān)社保353.22元，最后應(yīng)付職工薪酬4320-353.22=3966.78元，可是為了發(fā)現(xiàn)金好發(fā)就給的整數(shù)3967，那這種情況做憑證時數(shù)就對不上了，那該怎么辦呢

你好，有個問題請教，社保我按正常的做了計(jì)提，也做了繳納。例如分錄為:借:管理費(fèi)用–社保（公司部分）800貸:應(yīng)付職工薪酬–社保800借:應(yīng)付職工薪酬–社保800其他應(yīng)收款–社保（個人部分）400貸:銀行存款1200有個員工停薪留職了，做工資表時，社保個人部分和公司部分就全由員工個人承擔(dān)，這種情況我怎么做發(fā)放工資的分錄呢？例如計(jì)提工資的分錄為:借:管理費(fèi)用–工資3000貸:應(yīng)付職工薪酬–工資3000那么發(fā)放的分錄應(yīng)該怎么做？其他應(yīng)收款–社保（個人部分）貸方還是400嗎？

老師，你好，就是社保公積金每個月支付的時候，個人承擔(dān)部分掛了其他應(yīng)收。然后，后面核對發(fā)現(xiàn)，有些原因?qū)е沦~上一直掛著，公司想清理掉，怎么入賬呀？（到賬一直掛著的原因有以下幾種情況：1、公司人員離職了，人力忘記停了；2、人工離職了，那個月工資很少都不夠社保公積金個人承擔(dān)部分；3、有些人做沒滿3天自離，買了社保公積金，但是這種自離不發(fā)工資）

我想咨詢一下，我這邊公司有個員工，在兩個公司有工資，我這邊的工資是扣除社保的工資，而另外一個公司的工資是社保那邊的工資，現(xiàn)在問題是這個員工準(zhǔn)備辭職了，還有就是已經(jīng)欠員工三年的工資都沒有發(fā)放。但是個稅都申報(bào)了，在我公司這邊的工資說是勞務(wù)費(fèi)，老 板說是太高，現(xiàn)在需要從工資總數(shù)里減去公司代員工支付的社保這部分，說是需要員工自己承擔(dān)，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說看看能不能更正申報(bào)，總金額要少10萬元，讓財(cái)務(wù)想想怎么處理，問題當(dāng)時沒發(fā)的工資都已經(jīng)申報(bào)個稅了，而且企業(yè)所得稅匯算清繳時也沒有調(diào)增，現(xiàn)在已經(jīng)好幾年了，最后給員工結(jié)算工資，現(xiàn)在說是重新調(diào)整工資，每月少2000元，下來整體少10萬左右，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓想想辦法看看怎么調(diào)整比較合適